FINANCIAL PLANNING & EMPLOYEE BENEFITS DE JAGER DE LOOFF & PARTNERS. Financiële analyse. voor. De heer P.J. Groenoord en Mevrouw H.A.

Transcriptie

1 Financiële analyse voor De heer P.J. Groenoord en Mevrouw H.A. de Meester

2 Geachte heer Groenoord en mevrouw De Meester, Voor u ligt een uitgewerkte financiële analyse welke is opgesteld aan de hand van ons gesprek en op basis van de door u aangeleverde gegevens. Deze financiële analyse is opgebouwd met de navolgende onderdelen (voor zover voor u van toepassing): Inventarisatie Een uitgebreide inventarisatie vindt u hier terug. Bedragen worden op verschillende bladen gespecificeerd. Er kunnen bijvoorbeeld diverse pensioenen zijn, verschillende lijfrentepolissen, overige verzekeringen en vermogensonderdelen. Samenvatting inkomen en woning in Box 1 en Samenvatting bezittingen en schulden in Box 3 In de uitgangspunten worden de gegevens vermeld welke van belang zijn voor de financiële analyse. Hier vindt u de gegevens met betrekking tot het inkomen, de pensioenen, lijfrenteverzekeringen, vermogen et cetera. Ook zaken met betrekking tot de hypotheek en het gewenste inkomen komen aan de orde. Financiële analyse / Planning In dit overzicht worden alle financiële zaken weggezet in een schema. Het bovenste gedeelte van dit schema geeft de financiële behoefte weer bij diverse leeftijdscategorieën, in het midden welke inkomensbestanddelen aanwezig zijn en onderaan het eventuele tekort in die verschillende leeftijdscategorieën. Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen, Ontwikkeling beleggingsrekening en Opnames eigen vermogen Op deze bladen vindt u terug de ontwikkeling van het eigen vermogen en eventuele opnamescenario's. Opnamen uit het eigen vermogen ten behoeve van inkomenstekorten worden vermeld op het blad 'Opnames eigen vermogen'. Toelichting financiële analyse Een financiële analyse is een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig de gemaakte financiële analyse te toetsen aan de huidige financiële situatie. Hier staan belangrijke aandachtspunten. Deze financiële analyse is met de grootste zorg voor u samengesteld. Het is echter mogelijk dat u na de bestudering bepaalde zaken alsnog anders wenst of dat de door u aangeleverde informatie anders blijkt te zijn. Neemt u in dat geval contact met mij op voor een aangepast voorstel of nader overleg. Met vriendelijke groet, Patrick Betman De Jager De Looff & Partners B.V. Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

3 Inventarisatie Persoonlijke gegevens Aanvrager 1 Man 2 Vrouw Naam P.J. Groenoord H.A. de Meester Adres Kornhoenseweg 32 Kornhoenseweg 32 Postcode 1231 HL 1231 HL Woonplaats Leeuwarden Leeuwarden Geboortedatum 15 oktober juli 1969 Geboorteplaats Ymuiden Zwolle Nationaliteit Nederlandse Nederlandse Burger Service Nummer Identiteitsbewijs Paspoort Identiteitskaart Nummer identiteitsbewijs NL ID Burgerlijke staat (bij passeren lening) Gehuwd, huwelijkse voorwaarden Gehuwd, huwelijkse voorwaarden Gescheiden nee nee Telefoon Telefoon zakelijk Telefoon mobiel adres Groen@wanadoo.nl Meester@home.net Bank gironummer Inkomensgegevens Bruto maandinkomen 2.343, ,00 Bruto jaarinkomen , ,52 Variabel inkomen op jaarbasis Winst uit onderneming Overige inkomsten Inkomen na 65 jaar ,70 Percentage inkomen > 65 jaar 70,00% 0,00% Soort inkomen Loondienst Loondienst Dienstverband Fulltime vast Parttime vast Beroep Boekhouder Secretaresse Naam werkgever P. Doornebal Hano beheer Vestigingsplaats werkgever Giethoorn Meppel Datum indienstreding 1 november juli 1994 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

4 Inventarisatie (vervolg) Woning/hypotheekgegevens Huidige woning een koopwoning ja Soort onderpand 1 Woning (bestaande bouw) Adres onderpand Wordt deze woning verkocht? Kornhoenseweg 32, 1231 HL Leeuwarden ja Verkoopdatum 21 september 2006 Verkoopprijs woning ,00 Totaal huidige hypotheek ,00 Van de totale lening valt in Box ,00 Van de totale lening valt in Box 3 Huidige geldverstrekker ABN AMRO Vrije verkoopwaarde woning ,00 Executiewaarde woning ,00 Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing ,00 Executiewaarde woning na verbouwing ,00 WOZwaarde ,00 (taxatie) Bouwjaar woning 1991 Gegevens eigen vermogen Totaal eigen vermogen ,00 Beleggingsgelden 9.000,00 Spaargelden ,00 Asset allocatie beleggingsgelden Categorie % Waarde Verwacht rendement Aandelen ,00% Obligaties ,00% Valuta 0 0,00% Vastgoed ,00% Mix 0 0,00% ,67% Overige financiële gegevens Aanwezige vervreemdingssaldo Fiscale bijtelling auto van de zaak 5.060,00 Alimentatieverplichting expartner Alimentatieverplichting kinderen Financiële verplichtingen n.v.t. n.v.t. n.v.t. * Deze kredieten worden afgelost met de nieuwe hypotheek Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

5 Inventarisatie (vervolg) Doelstelling Financiële analyse ja Verhoging huidige hypotheek nee Oversluiten huidige hypotheek nee Aankoop woning ja Soort onderpand Woning (bestaande bouw) Adres onderpand Koperwiek 79, 4967 GH Den dolder Koopprijs nieuwe woning ,00 Kosten Koper Koopprijs roerende zaken Vrije verkoopwaarde woning ,00 Executiewaarde woning ,00 Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing ,00 Executiewaarde woning na verbouwing ,00 WOZwaarde ,00 (taxatie) Bouwjaar woning 1999 Extra woonlasten (canon, servicekosten etc.) Bankgarantie Bankgarantie noodzakelijk Notaris bankgarantie Knops Notarissen Datum notariële overdracht 1 september 2006 Notaris notariële overdracht Smit Notarissen Datum passeren hypotheekakte 1 september 2006 Notaris passeren hypotheekakte Smit Notarissen Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

6 Inventarisatie (vervolg) Pensioen en levensverzekeringen Naam: P.J. Groenoord Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar Polisnummer Verz. Pensioen Nabest. Pensioen 1. KPMG Pensioenen , , Totaal 7.988, ,60 Toelichting Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar Polisnummer Verz. Pensioen Nabest. Pensioen 1. ABP ,00 556, Totaal 795,00 556,50 Toelichting Lijfrenteverzekering(en) Verzekeraar Polisnummer Verz. Lijfrentekapitaal Bij overlijden Jaarpremie 1. Fortis , , , Oudedags Reserve n.v.t. n.v.t. 5. Stakingswinst n.v.t. n.v.t. Totaal , , ,00 Kapitaalverzekering(en) Box 3 Verzekeraar Verz. Bedrag Einddatum (jaar) 1. Allianz Premie per jaar 750, , Polisnr Huidige waarde 3.000,00 Rendement (netto) 5,00% Box 3, vrijstelling 2. Premie per jaar 2006 Polisnr Huidige waarde Rendement (netto) 0,00% Box 3, pre BH Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

7 Inventarisatie (vervolg) Pensioen en levensverzekeringen Naam: H.A. de Meester Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar Polisnummer Verz. Pensioen Nabest. Pensioen 1. SecrPens , , Totaal 4.296, ,20 Toelichting Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar Polisnummer Verz. Pensioen Nabest. Pensioen 1. Winkelfonds ,00 770, Totaal 1.100,00 770,00 Toelichting Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

8 Inventarisatie (vervolg) Huidige hypotheekgegevens Hypotheeklening(en) Geldverstrekker Leningnummer Leensom(men) Rente Einde renteaftrek 1. Bouwfonds ,00 5,00% Bouwfonds ,56 5,00% ,00% ,00% Box 3 lening Totaal ,56 5,000% Beleggingsrekening(en) verpand of bedoeld voor aflossing Beleggingsinstelling Prognose 1. AEGON Inleg per jaar 600, , Rek nr Huidige waarde Rendement (netto) 6,00% 2. Inleg per jaar 2006 Rek nr Huidige waarde Rendement (netto) 0,00% 3. Inleg per jaar 2006 Rek nr Huidige waarde Rendement (netto) 0,00% Kapitaalverzekering(en) verpand of bedoeld voor aflossing Einddatum (jaar) Verzekeraar Verz. Bedrag Einddatum (jaar) 1. Winterthur Premie per jaar 1.620, , Polisnr Huidige waarde 6.340,00 Rendement (netto) 5,25% Box 3, vrijstelling 2. Premie per jaar 2006 Polisnr Huidige waarde Rendement (netto) 0,00% Box 3, pre BH 3. Premie per jaar 2006 Polisnr Huidige waarde Rendement (netto) 0,00% Box 3, pre BH Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van P.J. Groenoord Verzekeraar Premie per jaar Polisnummer Verz. Bedrag Einddatum premie (jaar) 1. Winterthur , Legal & General , Totaal ,28 Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van H.A. de Meester Verzekeraar Premie per jaar Polisnummer Verz. Bedrag Einddatum premie (jaar) 1. Winterthur , Legal & General , Totaal ,28 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

9 Samenvatting inkomen en woning in Box 1 Alleenstaand nee 6 Gezinssituatie:Gezin met kind(eren) P.J. Groenoord Ingangs/eindjaar tot Indicatie uikering Huidige inkomen ,28 Loondienst Toekomstig inkomen Extra inkomen (van / tot) Alimentatieverplichting 42 Niet van toepassing Op te bouwen OP ,00 13,8197 Premievrij OP ,00 13,8197 Pensioen Levensloopregeling 65 13,8197 Partner Pensioen 5.591,60 Partner Pensioen (premievrij) 556,50 Lijfrentekapitaal , ,38 13, Lijfr kap bij overlijden (jaar) , ,80 18,9537 Partner ANWhiaat verzekerd nee , ,89 Recht op ANW? ja ,03 Box 3 overlijdenspolis(sen) 36 18,9537 Auto van de zaak met fiscale bijtelling Percentage 22% Eindleeftijd: 65 Cataloguswaard ,00 Eigen bijdrage Kosten auto prive Fisc. Bijtelling 5.060,00 (bruto) 5.000,00 H.A. de Meester Ingangs/eindjaar tot Indicatie uikering Huidige inkomen ,52 Loondienst Toekomstig inkomen Extra inkomen (van / tot) Op te bouwen OP ,00 13,8197 Premievrij OP ,00 13,8197 Pensioen Levensloopregeling 65 13,8197 Partner Pensioen 3.007,20 Partner Pensioen (premievrij) 770,00 Lijfrentekapitaal 65 13,8197 Lijfr kap bij overlijden (jaar) 42 18,1126 Partner ANWhiaat verzekerd nee 3.546, , , ,98 Recht op ANW? ja , ,98 Box 3 overlijdenspolis(sen) 42 18,1126 Auto van de zaak met fiscale bijtelling Percentage 22% Eindleeftijd: 65 Cataloguswaard Eigen bijdrage Kosten auto prive 0 Fisc. Bijtelling (bruto) Kind(eren) Geboortedatum / data Lola jarige leeftijd in het jaar Joan jarige leeftijd in het jaar Sloerd jarige leeftijd in het jaar Gewenst inkomen Gewenst inkomen vóór pensionering ,80 100,00% Norm is 100% ,80 Gewenst pensioeninkomen ,16 100,00% Norm is 70% ,16 Gewenst inkomen Vrouw bij overlijden Man ,04 100,00% Norm is 80% ,04 Gewenst inkomen Man bij overlijden Vrouw ,04 100,00% Norm is 80% ,04 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

10 Samenvatting inkomen en woning in Box 1 (vervolg) Box 1 woning Huidige waarde woning (Box 1) ,00 Perc waardestijging p.j. 2,00% Huidige WOZwaarde ,00 Eigen Woning Forfait 1.524,00 Overwaarde (waarde minus hyp.lening) ,44 0,60% Hypotheekgegevens Totale hypotheek lening ,56 (inclusief Box 3 deel) Uitkering(en) polis(sen) / Beleggingsrekening(en) ,50 Lftd 1e lastenverlaging: 65 Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Man ,28 1 Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Vrouw ,28 Totale huidige bruto hypotheeklasten Premie(s) polis(sen) / inleg Beleggingsrekening(en) 2.220,00 Rentepercentage (gem.) 5,00% ,23 (hyp.rente per jaar) Resterende bruto hypotheeklasten na overlijden Hypotheeklasten na overlijden Man 3.537,11 Hypotheeklasten na overlijden Vrouw 3.525,76 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

11 Bezittingen Samenvatting bezittingen en schulden in Box 3 Eigen vermogen Spaargelden (huidig kapitaal / kapitaal op datum) , ,17 65jarige leeftijd * Verwacht rendement op de Spaargelden 3,00% Beleggingen (huidig kapitaal / kapitaal op datum) 9.000, ,45 65jarige leeftijd * Verwacht rendement op de beleggingen 5,67% * De genoemde leeftijden hebben betrekking op het moment dat er eventueel gaat worden opgenomen uit het vermogen of (in de meeste gevallen) de pensioenleeftijd. Direct vastgoed Waarde Verwachte waardestijging n.v.t. 0,00% n.v.t. 0,00% n.v.t. 0,00% Totaal 0,00% Schulden Leningen/schulden in Box 3 (excl. hypotheek) Leningen/schulden in Box 3 onderdeel van de hypotheek Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

12 Financiële analyse / Planning Relatie: P.J. Groenoord Geb.datum: Relatie: H.A. de Meester Geb.datum: Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto('s) van de zaak Hypotheek (negatief) Andere correcties Totale gewenste inkomen (A) Inkomen Inkomen Man < 65 jaar (Extra) inkomen / verplichting Man Inkomen Vrouw < 65 jaar (Extra) inkomen Vrouw AOW Man AOW Vrouw Pensioen uitkering Man Premievrije pensioen Man Pensioen uitkering Vrouw Premievrije pensioen Vrouw Lijfrenteuitkering(en) Man Lijfrenteuitkering(en) Vrouw Totaal aanwezige inkomen (B) Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) (B) Inkomenssituatie verschillende leeftijden (de wens, wat er is en eventuele tekorten) van 43 van 63 van 65 van 66 van 67 van 68 van 71 van 72 tot 63 tot 65 tot 66 tot 67 tot 68 tot 71 tot 72 tot ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Opmerking: De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer P.J. Groenoord Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

13 Financiële analyse / Planning Relatie: P.J. Groenoord Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Hypotheek (negatief) Andere correcties Totale gewenste inkomen (A) Inkomen Inkomen Man < 65 jaar (Extra) inkomen / verplichting Man ANWuitkering ANWhiaatverzekering van partner ANW halfwezenuitkering AOW Man Pensioen uitkering Man Nabest. Pens. Uitk. Polissen Vrouw Premievrije pensioen Man Lijfrenteuitkering(en) Man Lijfruitk bij overlijden Vrouw Totaal aanwezige inkomen (B) Uitkering overlijdensverzekeringen (rente per jaar gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) (B) Inkomenssituatie bij overlijden van de partner (de wens, wat er is en eventuele tekorten) van 42 van 48 van 53 van 65 van 66 van 67 van 68 van 69 tot 48 tot 53 tot 65 tot 66 tot 67 tot 68 tot 69 tot ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% nee nee nee Opmerking: De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer P.J. Groenoord Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

14 Financiële analyse / Planning Relatie: H.A. de Meester Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Hypotheek (negatief) Andere correcties Totale gewenste inkomen (A) Inkomen Inkomen Vrouw < 65 jaar (Extra) inkomen Vrouw ANWuitkering ANWhiaatverzekering van partner ANW halfwezenuitkering AOW Vrouw Pensioen uitkering Vrouw Nabest. Pens. Uitk. Polissen Man Premievrije pensioen Vrouw Lijfrenteuitkering(en) Vrouw Lijfruitk bij overlijden Man Totaal aanwezige inkomen (B) Uitkering overlijdensverzekeringen (rente per jaar gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) (B) Inkomenssituatie bij overlijden van de partner (wens, wat er is en eventuele tekorten) van 36 van 42 van 47 van 65 van 66 van 67 van 68 van 69 tot 42 tot 47 tot 65 tot 66 tot 67 tot 68 tot 69 tot ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% nee nee nee Opmerking: De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw H.A. de Meester Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

15 Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen Berekening jaar saldo inleg opname aan en verkoop rendement saldo begin jaar kosten* 3,00% einde jaar , ,00 309, , ,00 318, , ,27 327, , ,09 337, , ,74 347, , ,52 358, , ,74 368, , ,70 380, , ,73 391, , ,16 403, , ,34 415, , ,61 427, , ,34 440, , ,90 453, , , ,24 782, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Eigen Vermogen Bankinstelling Bank (zie algemene gegevens) ,00 Bankinstelling Bank (eigen invoer) Startbedrag ,00 Op te bouwen vermogen op basis van het verwachte rendement in het jaar ,17 Sparen per jaar (van/tot) Opname per jaar (van/tot) Startjaar 2006 Leeftijd aanvang (eventuele) opname uit eigen vermogen 65 jaar: 2028 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

16 Financiële analyse / Ontwikkeling Beleggingsrekening Berekening jaar saldo inleg opname aan en verkoop rendement saldo begin jaar kosten* 5,67% einde jaar , ,00 510, , ,00 538, , ,90 569, , ,34 601, , ,04 635, , ,85 671, , ,68 709, , ,58 750, , ,71 792, , ,35 837, , ,90 885, , ,91 935, , ,08 988, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Eigen Vermogen Bankinstelling Beleggingsinstelling (zie algemene gegevens) 9.000,00 Bankinstelling Beleggingsinstelling (eigen invoer) Startbedrag 9.000,00 Op te bouwen vermogen op basis van het verwachte rendement in het jaar ,45 Sparen per jaar (van/tot) Opname per jaar (van/tot) Startjaar 2006 Leeftijd aanvang (eventuele) opname uit eigen vermogen 65 jaar: 2028 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

17 Vermogensrendement Heffing Ontwikkeling Vermogensrendement Heffing (VRH) Berekening Jaar Waarde Box 3 Kapitaal Beleggingsrek. Eigen Beleggings Tot gemiddeld Grondslag VRH vastgoed Verzekeringen hypotheek vermogen rekening vermogen VRH Toelichting De in dit overzicht berekende Vermogensrendement Heffing is uitsluitend gebaseerd op het vermogen dat in dit advies is opgenomen. In het bedrag van de kapitaalverzekeringen is begrepen de Box 3 polissen met en zonder vrijstelling en de Kapitaalverzekering(en) Eigen Woning (KEW). Bij de grondslag voor de vermogensrendementsheffing is rekening gehouden met de vrijstellingen. Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

18 Financiële analyse / Opnames eigen vermogen Berekening jaar saldo inleg opname aan en verkoop rendement saldo begin jaar kosten* 4,00% einde jaar , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Eigen Vermogen Opgebouwde vermogen (spaargeld) ,17 Opgebouwde vermogen beleggersrekening ,45 Overig vermogen Startbedrag ,62 Op te bouwen vermogen op basis van het verwachte rendement in het jaar ,73 Sparen per jaar (van/tot) Opname per jaar (van/tot) Startjaar 2029 Eindleeftijd financieel overzicht 85 jaar: 2048 Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum:

19 Vermogensrendement Heffing Ontwikkeling Vermogensrendement Heffing (VRH) Berekening Jaar Waarde Box 3 Kapitaal Beleggingsrek. Eigen Beleggings Tot gemiddeld Grondslag VRH vastgoed verzekering(en) hypotheek vermogen rekening vermogen VRH Toelichting De in dit overzicht berekende Vermogensrendement Heffing is uitsluitend gebaseerd op het vermogen dat in dit advies is opgenomen. In het bedrag van de kapitaalverzekeringen is begrepen de Box 3 polissen met en zonder vrijstelling en de Kapitaalverzekering(en) Eigen Woning (KEW). Bij de grondslag voor de vermogensrendementsheffing is rekening gehouden met de vrijstellingen. Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend

20 Toelichting financiële analyse Een financiële analyse is een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig de gemaakte financiële analyse te toetsen aan de huidige financiële situatie. Een handig hulpmiddel kan zijn de beantwoording van een aantal algemene vragen. Hieronder vindt u er enkele: Bent u in het verleden regelmatig (of onlangs) van baan verwisseld? Regelmatige wisseling van baan leidt tot een lagere pensioenopbouw en dus ook tot een beperktere nabestaandenvoorziening. Is uw inkomen (inmiddels) meer dan per jaar? In dit geval is er bij overlijden geen recht op een ANW uitkering. De ANW is inkomensafhankelijk. Bij een inkomen van meer dan , euro is er geen recht meer op uitkering. Bent u geboren na en verzorgt u geen kinderen (meer) onder de 18 jaar? Bij overlijden is er geen recht op een ANW uitkering. ANW keert uit aan deze categorie (na 1950) ingeval een kind jonger dan 18 wordt verzorgd of men meer dan 45% arbeidsongeschikt is. Dit houdt dus ook in dat als uw jongste kind 18 jaar wordt, de ANWuitkering in principe wegvalt. Bent u of uw partner in het verleden wel eens gescheiden? In verband met verevening van pensioenaanspraken bij scheiding kan er sprake zijn van een lager ouderdomspensioen en een beperkt nabestaandenpensioen voor uw huidige partner. Heeft u een hypotheek met een aflossingsvrij gedeelte? Bij overlijden zal de hypotheek slechts gedeeltelijk of helemaal niet afgelost worden. De nabestaande blijft zitten met de hypotheeklasten die afgestemd waren op het inkomensniveau bij in leven zijn. Beschikt u over een leaseauto en heeft u hiervoor een fiscale bijtelling? Een auto van de zaak is in feite een stuk inkomen (autobijtelling). Bij overlijden verdwijnt deze inkomenscomponent en zal de nabestaande uit eigen middelen de auto moeten financieren. Heeft u variabele inkomensbestanddelen (bonussen, tantièmes e.d.)? Variabel inkomen wordt vaak niet meegenomen bij de bepaling van de pensioenaanspraken. Een belangrijk gedeelte van het inkomen bij leven is dan ook niet verzekerd voor de nabestaanden. Bent u geboren na en heeft u een partner die ouder of jonger is? Dan krijgt u hoogst waarschijnlijk te maken met het zogenaamde AOWhiaat: omdat iedereen geboren na individueel een AOWuitkering ontvangt, zal er bij een jongere partner een lagere (totale) AOWuitkering zijn. Indien u één of meerdere vragen met ja heeft beantwoord, dan is het verstandig een financiële analyse te maken samen met uw adviseur. Heeft u in het verleden wel eens een financiële analyse gemaakt en zijn er zaken in uw persoonlijke situatie veranderd, dan is het van belang regelmatig de in het verleden gemaakte analyse aan de huidige omstandigheden te toetsen. Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Datum: