Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten

Transcriptie

1 budgetmanager realisatie budget realisatie Exploitatie Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Vrije kostengroep Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Belastingen resultaat Buitengewone baten en lasten Netto resultaat Overige KPI EBITDA Brutomarge in % 45,2% 97,2% 96,0% Personeelskosten in % 41,3% 55,6% 64,3% Bedrijfsresultaat in % -12,8% 24,4% -2,1%

2 budgetmanager cumulatief realisatie t/m budget t/m realisatie t/m Exploitatie Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Personeelskosten Afschrijvingen Overige waardeveranderingen immateriële en materiële vaste activa Huisvesting Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Vrije kostengroep Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Belastingen resultaat Buitengewone baten en lasten Netto resultaat Overige KPI EBIDTA Brutomarge in % 95,6% 96,4% 90,8% Personeelskosten in % 48,3% 72,0% 48,3% Bedrijfsresultaat in % 17,7% 2,1% 13,7%

3 budget detail realisatie budget realisatie Netto-omzet Omzet Kamers Omzet F&B Omzet Zaalverhuur Omzet Banket Omzet shops Omzet diversen Vrije omzetgroep Vrije omzetgroep Vrije omzetgroep Inkopen Inkopen hoog Inkopen laag Inkopen BTW vrij Inkopen binnen EU Kostprijs warehousing Voorraadmutatie Overige opbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Bruto lonen en salarissen Overwerk Reservering vakantiegeld Ziekengeld ontvangen Sociale lasten Sociale lasten Pensioenen Pensioenen personeel Overige personeelskosten Onkostenvergoeding Reiskostenvergoeding Woon-werk vergoedingen Kosten ARBO Werving en selectie Kantinekosten Opleidingskosten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen gebouwen en terreinen Afschrijvingen machines en installaties Afschrijvingen inventaris Afschrijvingen vervoermiddelen Afschrijvingen overige vaste bedrijfsmiddelen

4 budget detail realisatie budget realisatie Huisvesting Huur bedrijfshuisvesting Onderhoud huisvesting Energiekosten Schoonmaakkosten Milieukosten Gemeentelijke heffingen Bewakings- en beveiligingskosten Overige huisvestingskosten Exploitatiekosten Energiekosten machines en installaties Huur opslagruimte Autokosten Leasekosten Brandstofkosten Motorrijtuigenbelasting Boetes Huurkosten vervoer Kilometervergoeding Schade Kantoorkosten Porti Drukwerk Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten (vast) Telefoonkosten (mobiel) Internetkosten Contributies en abonnementen Kopieerkosten Inventariskosten Automatiseringskosten Servicecontracten Vakliteratuur Webhostingkosten Overige kantoorkosten Verkoopkosten Reclamekosten Advertentiekosten Beurskosten Relatiegeschenken Sponsoring Incasso- en dergelijke kosten Doorbelaste verkoopkosten Algemene kosten Adviseringskosten Accountantskosten Jaarwerk Overige accountantsadvisering Administratiekosten Kosten juridisch advies Notariskosten Verzekeringen

5 budget detail realisatie budget realisatie Kleine aanschaf Dotatie reorganisatievoorziening Dotatie overige voorzieningen Vrije kostengroep Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente vordering groepsmaatschappijen Rente vordering groepsmaatschappij Rentebaten rekening courant bank Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten rekening courant banken Overige rentelasten Belastingen resultaat Vennootschapsbelasting Buitengewone baten Buitengwone baten

6 budget detail cumulatief realisatie t/m budget t/m realisatie t/m Omzet Kamers Omzet F&B Omzet Zaalverhuur Omzet Banket Omzet shops Omzet diversen Vrije omzetgroep Vrije omzetgroep Vrije omzetgroep Mutatie onderhanden werk Mutatie onderhanden werk Inkopen Inkopen hoog Inkopen laag Inkopen BTW vrij Inkopen binnen EU Kostprijs warehousing Overige opbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Bruto lonen en salarissen Overwerk Tantièmes Reservering vakantiegeld Ziekengeld ontvangen Ziekengeld betaald Ontvangen loonsubsidies Doorbelaste lonen en salarissen Sociale lasten Sociale lasten Pensioenen Pensioenen personeel Overige personeelskosten Onkostenvergoeding Reiskostenvergoeding Woon-werk vergoedingen Kosten ARBO Werving en selectie Kantinekosten Opleidingskosten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen gebouwen en terreinen Afschrijvingen machines en installaties Afschrijvingen inventaris Afschrijvingen vervoermiddelen

7 budget detail cumulatief realisatie t/m budget t/m realisatie t/m Afschrijvingen overige vaste bedrijfsmiddelen Overige waardeveranderingen materiële vaste activa Overige waardeveranderingen materiële vaste activa Huisvesting Huur bedrijfshuisvesting Overige huurlasten Onderhoud huisvesting Energiekosten Schoonmaakkosten Milieukosten Gemeentelijke heffingen Bewakings- en beveiligingskosten Overige huisvestingskosten Exploitatiekosten Energiekosten machines en installaties Huur opslagruimte Autokosten Leasekosten Brandstofkosten Verzekeringskosten vervoermiddelen Onderhoudskosten vervoermiddelen Motorrijtuigenbelasting Boetes Huurkosten vervoer Kilometervergoeding Schade Overige autokosten Kantoorkosten Porti Drukwerk Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten (vast) Telefoonkosten (mobiel) Internetkosten Contributies en abonnementen Kopieerkosten Inventariskosten Kosten onderhoud inventaris Automatiseringskosten Servicecontracten Vakliteratuur Webhostingkosten Overige kantoorkosten Verkoopkosten Reclamekosten Advertentiekosten Beurskosten Relatiegeschenken Sponsoring Incasso- en dergelijke kosten

8 budget detail cumulatief realisatie t/m budget t/m realisatie t/m Doorbelaste verkoopkosten Algemene kosten Adviseringskosten Accountantskosten Jaarwerk Overige accountantsadvisering Administratiekosten Kosten juridisch advies Notariskosten Verzekeringen Kleine aanschaf Dotatie reorganisatievoorziening Dotatie overige voorzieningen Overige algemene kosten Vrije kostengroep Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente vordering groepsmaatschappijen Rentebaten rekening courant bank Overige rentebaten Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten rekening courant banken Bankkosten en provisie Overige rentelasten Belastingen resultaat Vennootschapsbelasting Buitengewone baten Buitengwone baten

9 grafieken Omzetvergelijking werkelijk vs. budget realisatie t/m sep-16 budget t/m sep Omzet Kamers Omzet F&B Omzet Zaalverhuur Omzet Banket Omzet shops Omzet diversen Vrije omzetgroep 2 Vrije omzetgroep 6 Vrije omzetgroep Budgetvergelijking per kostensoort realisatie t/m budget t/m Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Vrije kostengroep 1

10 budget per maand budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget jan-16 feb-16 mrt-16 apr-16 mei-16 jun-16 jul-16 aug-16 sep-16 okt-16 nov-16 dec-16 Exploitatie Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Vrije kostengroep Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Belastingen resultaat Netto resultaat

11 cumulatief budget per maand cum cum cum cum cum cum cum cum cum cum cum cum budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget budget jan-16 feb-16 mrt-16 apr-16 mei-16 jun-16 jul-16 aug-16 sep-16 okt-16 nov-16 dec-16 Exploitatie Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Vrije kostengroep Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Belastingen resultaat Netto resultaat