Jaarverslaggeving 2014 van Stichting Voor Elkaar Zwolle te Zwolle

Transcriptie

1 Jaarverslaggeving 2014 van Stichting Voor Elkaar Zwolle te Zwolle

2 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT 1 Opdracht 2 2 Samenstellingsverklaring 2 3 Algemeen 3 1 JAARVERSLAG OVER JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 14 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Aan het bestuur van Stichting Voor Elkaar Zwolle Barneveldsebeek CP Zwolle Zwolle, 17 juni 2015 Kenmerk: /KL/MS AKSOS Accountants B.V. Dr. van Lookeren Campagneweg BX Zwolle Postbus BN Zwolle T (038) F (038) E info@aksos.nl I Geachte bestuurders, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van , samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Voor Elkaar Zwolle te Zwolle bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Op al onze diensten zijn van toepassing de algemene leveringsvoorwaarden zoals gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Groningen AKSOS heeft vestigingen in Almere, Groningen, Leeuwarden en Zwolle

5 Stichting Voor Elkaar Zwolle, Zwolle 3 ALGEMEEN 3.1 Bedrijfsgegevens De activiteiten van Stichting Voor Elkaar Zwolle bestaan uit het voorkomen en het (helpen bij het) oplossen van financiële schuldproblematiek bij particulieren, waarbij de bijbel de inspiratiebron is. 3.2 Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door M. Suithoff, W. van der Stouwe en M. Mars. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, AKSOS Accountants B.V. namens deze w.g. drs. K. de Lange AA -3-

6 d.d. 17 juni 2015 JAARVERSLAG OVER 2014 Algemeen Op 13 september 2013 is Stichting Voor Elkaar Zwolle opgericht door de heer Suithoff. De stichting heeft haar zetel en werkgebied in de gemeente Zwolle. De samenstelling van het (vrijwillige) bestuur is: Voorzitter en portefeuille SchuldHulpMaatje: Martin Suithoff Secretaris en portefeuille landelijk en regionaal netwerk: Wim van der Stouwe Penningmeester en portefeuille bedrijven: Maurits Mars Portefeuille politiek en sociale zaken: Bert Smit Portefeuille kerken & diaconaal platform: Fokke van Dalen Portefeuille JobHulpMaatje: Erik Geerds De stichting kent geen directie. De aansturing van de hulpvragen en vrijwillige maatjes wordt gedaan door een betaalde coördinator. Hij verzorgt samen met de vrijwillige bestuurders eveneens de fondsenwerving van de stichting. De stichting heeft geen winstoogmerk. Missie, visie en beleid Missie Stichting Voor Elkaar Zwolle wil helpen vanuit de verbondenheid tussen de inwoners van Zwolle. Met diverse projecten werken wij aan het voorkomen en oplossen van schuldproblematiek. Eveneens dragen we bij aan een betere aansluiting tussen werkzoekenden en de arbeidsmarkt. Het bevorderen van zelfredzaamheid en zelfstandigheid staat hierbij voorop. Visie Geïnspireerd door het Evangelie van Jezus Christus en handelend vanuit naastenliefde en respect voor de ander, een voor de maatschappij wenselijke schuldhulpaanpak stimuleren en vormgeven. Doelen Stichting Voor Elkaar Zwolle heeft de volgende doelen opgesteld: Personen die zich met een hulpvraag tot de stichting wenden te begeleiden. De privacy van de hulpvragers te waarborgen. Particulieren, bedrijven, overheden, wooncorporaties, kerken en andere instellingen te informeren over het bestaan en de mogelijkheden van de stichting en hen te vragen om de stichting te voorzien van advies, financiële ondersteuning, goederen en andere benodigde hulp. Samen te werken met overheidsinstanties, kerken en andere instellingen. Al het overige te doen dat verband houdt met het bereiken van de doelstelling in de ruimste zin óf daartoe bevorderlijk kan zijn. -4-

7 d.d. 17 juni 2015 Beleid Het beleid van de stichting is vastgesteld en beschreven in de blauwdruk SchuldHulpMaatje Zwolle. Onze werkwijze staat beschreven in de notitie werkwijze lokale organisatie SchuldHulpMaatje. Ons verduurzamingsplan staat beschreven in het fondsenwerving- en communicatieplan Kritische succesfactoren Het project SchuldHulpMaatje is een project van de kerken; lokaal draagvlak en betrokkenheid van de kerken in Zwolle is voor de voortgang en verduurzaming cruciaal. Een goede samenwerking met lokale overheidsinstanties is cruciaal voor de effectiviteit van het project; SchuldHulpMaatje blijft een vrijwilligersproject en het inschakelen van professionele ketenpartners is en blijft noodzakelijk om succesvol te zijn. Onze aanpak moet verder voldoende aantrekkelijk blijven voor Zwollenaren die zich willen inspannen om als vrijwilliger mede-zwollenaren te helpen bij financiële schulden. De opleiding en begeleiding van de vrijwillige maatjes is daarbij zeer belangrijk. Activiteiten en gerealiseerde prestaties Project SchuldHulpMaatje Doelgroep: particulieren in de gemeente Zwolle die in financiële nood verkeren of in de schulden dreigen te komen. Activiteiten: de hulpaanvragen door particulieren zijn door onze coördinator in behandeling genomen en de aanvragers zijn bezocht. Als de inschatting is dat we de hulpvrager kunnen bijstaan, wordt hij gekoppeld aan een SchuldHulpMaatje. Eind 2014 waren er 11 maatjes actief. Daarnaast zijn er nieuwe maatjes geworven, waardoor we in 2015 naar verwachting verder gaan met 24 maatjes. Realisatie en prognose hulpvraag Maatjes Aanmeldingen Intake gepland Intake gerealiseerd Afwijzing 2 1 Intrekking 3 3 Koppelingen Voltooide trajecten 8 10 Aangemeld geen opvolging - 14 Lopende trajecten

8 d.d. 17 juni 2015 Prognose hulpvragen en koppelingen (maatjes-hulpvragen) komende jaren Maatjes (gemiddeld over het jaar) Aanmeldingen hulpvragers Intake gepland ~ ~ Intake gerealiseerd ~ ~ Afwijzing door SHM ~ ~ Intrekking door hulpvrager ~ ~ Koppelingen Maatje - Hulpvrager Voltooide trajecten Lopende trajecten Samenwerking/giften partnerkerken in 2014 Voor Elkaar Zwolle werkte in 2014 samen met de Protestantse Gemeente Zwolle, de Thomas a Kempis Parochie, de GKV Opstandingskerk en de Vrije Evangelische Gemeente. Samenwerking/giften (in natura) andere organisaties in 2014 In 2014 is Voor Elkaar Zwolle op verschillende manieren gesteund door: OranjeFonds, Skanfonds, AKSOS Accountants, Rabobank IJsseldelta, Het Notarieel, Newrise, Erik Geerds, Beeldmarq, Gemeente Zwolle, SchuldHulpMaatje en Encour. Bedrijfsvoering Personeelsbeleid In 2014 had de stichting twee personen in dienst: Coördinator SchuldHulpMaatje Henk Woertink (0,7 FTE) en per 22 december Wim de Groot coördinator JobHulpMaatje (0,2 FTE). De functies zijn gewaardeerd aan de hand van overheidsschaal 9. Financieel beleid Om een financieel gezond beleid te voeren, worden er doorlopend fondsen aangeschreven. Stichting Voor Elkaar Zwolle gaat uitsluitend verplichtingen aan als giften en toezeggingen binnen zijn. Huisvestingsbeleid In 2014 hebben we plannen gerealiseerd voor eigen huisvesting voor Stichting Voor Elkaar Zwolle. De huisvesting biedt plaats voor de coördinator en de beoogde nieuwe (parttime) personeelsleden. Ook zal de huisvesting op termijn een loketfunctie kunnen vervullen waar hulpvragers terecht kunnen. Beleggingsbeleid Voor Elkaar Zwolle belegt geen inkomsten. Inkomsten die we niet direct uitgeven, worden op een spaarrekening gereserveerd. -6-

9 d.d. 17 juni 2015 Toekomstgerichte informatie: Geconsolideerde begroting en dekkingsplan 2015 Personeelskosten ,- Vrijwilligerskosten ,- Kantoor en organisatiekosten ,- Algemene kosten 3.000,- Totaal generaal: ,- Dekkingsplan 2015 Skanfonds ,- Oranjefonds ,- Fonds ,- Toekenning via Partners* ,- Overige (lokale)fondsen 5.000,- Bedrijven en overige organisaties 8.000,- Kerken, welzijnsorganisaties en 8.000,- particulieren Totaal inkomsten: ,- * Uitvoering van pilots lokaal, o.a middels toekenning Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ter uitvoering van JobHulpMaatje pilot in Zwolle als één van de uitvoeringspartners van Stichting Encour. -7-

10 d.d. 17 juni 2015 Doelstellingen 2015 project SchuldHulpMaatje Met betrekking tot het project SchuldHulpMaatje zijn voor 2015 de volgende doelstellingen opgesteld: Realiseren van 40 koppelingen tussen hulpvragers en vrijwillige SchuldHulpMaatjes. Door begeleiding van SchuldHulpMaatjes toewerken aan financiële vrijheid en zelfredzaamheid van onze hulpvragers. Opleiden en trainen van minimaal 10 nieuwe SchuldHulpMaatjes en het blijvend coachen en opleiden van de bestaande SchuldHulpMaatjes. Organiseren van partneravonden om Zwolse betrokkenheid bij het project te blijven garanderen en te vergroten. Concrete samenwerkingsovereenkomsten sluiten met diverse sociale partners waaronder de Gemeente Zwolle, wooncorporaties en het bedrijfsleven. Doelstellingen 2015 project JobHulpMaatje (nieuw) In 2015 start een nieuw project: JobHulpMaatje. Voor dit project zijn voor 2015 de volgende doelstellingen opgesteld: Het aanstellen van een parttime coördinator (of een combinatie van 2 personen). Hulpvragers opsporen en toeleiden en uniek programma in groepsverband en op individueel niveau aan te bieden om kansen op de arbeidsmarkt te vergroten. Werven van vrijwilligers, deze opleiden en certificeren voor train de trainer principe. Verkennen van de (lokale) markt en aansluiting vinden bij partijen die concept verbreden, versterken en waar nodig aanvullen om impact te vergroten. Benaderen van marktpartijen en en ketenpartners met als doel om intentieverklaringen en samenwerkingsovereenkomsten te sluiten. Projectpilot concreet testen en uitwerken en middels projectvoorstellen en dekkingsplannen aanbieden aan vermogensfondsen voor verdere financiële verduurzaming voor de komende jaren. Project Fondsenwerving Het doel van het project Fondsenwerving is om door middel van innovatieve pilots fondsenwervingsmiddelen en methodes te ontwikkelen om zo financiële verduurzaming vorm en inhoud te geven. -8-

11 ENKELVOUDIGE JAARREKENING 2014

12 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na winstbestemming) 31 december december 2013 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (1) Liquide middelen (2)

13 d.d. 17 juni 2015 van 31 december december 2013 PASSIVA RESERVES EN FONDSEN (3) Algemene reserve Bestemmingsfonds KORTLOPENDE SCHULDEN (4) Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

14 d.d. 17 juni 2015 van 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Baten Realisatie 2014 Realisatie 2013 Baten uit fondsverwerving (5) Lasten Besteed aan de doelstellingen SchuldHulpMaatje (6) Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie (7) Financiële baten en lasten (8) Saldo

15 d.d. 17 juni 2015 van 3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten 2014 Resultaat Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsfonds Kasstroom uit financieringsactiviteiten Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Geldmiddelen per 31 december

16 d.d. 17 juni 2015 van 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de RJ 650. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en de passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Lasten algemeen De personeelskosten en andere kosten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerkosten. Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. -14-

17 d.d. 17 juni 2015 van 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Debiteuren 31 december december 2013 Debiteuren Liquide middelen Banken

18 d.d. 17 juni 2015 van PASSIVA 3. Reserves en fondsen 31 december december 2013 Algemene reserve Bestemmingsfonds Algemene reserve Stand per 1 januari Onttrekking Resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsfonds 31 december december 2013 Fondswerving Fondswerving Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

19 d.d. 17 juni 2015 van 4. Kortlopende schulden Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 31 december december 2013 Loonheffing Pensioenen Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Reservering vakantiegeld Accountantskosten Rente- en bankkosten Nettoloon Automatiseringskosten Vooruitontvangen bedragen

20 d.d. 17 juni 2015 van 6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten uit fondsverwerving Realisatie 2014 Realisatie 2013 Bijdragen kerken Bijdragen fondsen Bijdragen bedrijven/particulieren Bijdragen overheidsinstellingen Besteed aan de doelstellingen 6. SchuldHulpMaatje Kosten projectcoördinatie Opleiding en training Overig De totale bestedingen aan de doelstellingen uitgedrukt in een percentage van de totale baten zijn: 2014: 62,0 % 2013: 29,9 % De totale bestedingen aan de doelstellingen uitgedrukt in een percentage van de totale lasten zijn: 2014: 91,0 % 2013: 83,6 % Lonen en salarissen Bruto lonen Vakantiegeld Toerekening aan projecten Sociale lasten - - Bedrijfsvereniging Toerekening aan projecten Personeelsleden Bij de vennootschap was in 2014 gemiddeld 1 personeelslid werkzaam (2013: -)

21 d.d. 17 juni 2015 van 7. Kosten van beheer en administratie Realisatie 2014 Realisatie 2013 Overige personeelslasten Kantoorlasten Algemene lasten Overige personeelslasten Kosten salarisadministratie Kantoorlasten Automatiseringslasten Telefoon Overige kantoorlasten Algemene lasten Accountantskosten Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke lasten Rentelasten en soortgelijke lasten Rente en kosten banken Ondertekening van de jaarrekening Zwolle, 17 juni 2015 M. Suithoff W. van der Stouwe M. Mars -19-