ACCOUNTANTS & ADVISEURS JAARRAPPORT. Uitgebracht aan. Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug. Inzake het jaar 2014

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "ACCOUNTANTS & ADVISEURS JAARRAPPORT. Uitgebracht aan. Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug. Inzake het jaar 2014"

Anja de Lange
5 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 JAARRAPPORT Uitgebracht aan Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug Inzake het jaar 214 d.d. 26 november 215

2 SCHOONEBEEK 5 INHOUDSOPGAVE Pagina A VERSLAG 1 Samenstellingsverklaring 2 Algemeen 3 Resultaten 4 Financiële positie 5 Herkomst en besteding van middelen B JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over

SCHOON EBEEK 5 Aan het bestuur van Stichting Wanicare Den Huizen 6 777 PL Balkbrug Dedemsvaart, 26 november 215 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 214 met betrekking tot

1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 214 van Stichting Wanicare te Balkbrug bestaande uit de balans per 31 december 214 en de staat van baten en lasten

3 SCHOON EBEEK 5 Aan het bestuur van Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug Dedemsvaart, 26 november 215 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 214 met betrekking tot uw stichting. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 214 van Stichting Wanicare te Balkbrug bestaande uit de balans per 31 december 214 en de staat van baten en lasten over 214 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. ccountants & Adviseurs KANTOORADRES: SCHOONEBEEK DEDEMSVAART B.V.: MR. ZACHARIAS TIJLLAAN 1, DEDEMSVAART K.V.K. NOORDELIJKE OVERIJSSEL NR TEL. (523) , FAX (523) LID NOvAA POSTADRES: VESTIGINGEN: POSTBUS 46, 77 AA DEDEMSVAART A-L-MELO, D-E-DEMS-VAART, EPE.

2 ALGEMEEN 2.1 Bestuur Met ingang van 212 wordt het bestuur gevormd door: - mevrouw A. Kamerman, voorzitter; - mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris; - de heer R. Groen, penningmeester; - mevrouw W.

4 2 ALGEMEEN 2.1 Bestuur Met ingang van 212 wordt het bestuur gevormd door: - mevrouw A. Kamerman, voorzitter; - mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris; - de heer R. Groen, penningmeester; - mevrouw W.F.M. Eggen, bestuurslid; - mevrouw E. Brouwer, bestuurslid; - mevrouw J. Wevers, bestuurslid. 2.2 Oprichting stichting Bij notariële akte d.d. 2 maart 29 verleden voor notaris Linde te Dedemsvaart is opgericht 'Stichting Wanicare'. De activiteiten worden met ingang van 1 september 28 gedreven voor rekening en risico van 'Stichting Wanicare'. 2.3 Inschrijving handelsregister De stichting is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel onder nummer

5 LLI 5 Lid LA 3 RESULTATEN x 1. cyo x 1 Baten 16 1, 28 1, Inkoopwaarde van de omzet -1-1,3 - -1,3 Bruto-omzetresultaat 15 98, ,7 Lasten Bijdragen PPSC 11 71, ,9 Kantoor- en administratiekosten 1 4,1 1 2,1 Verkoopkosten - -,2 Algemene kosten 3 2,5 5 17, , ,3 Bedrijfsresultaat 2,2-1 -3,6 Financiële baten en lasten -2,7-1 -2,2 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belasting Resultaat -,5-2 -5,8 -,5-2 -5,8

6 SCHOONEBEEK S 3.1 Resultaatanalyse De ontwikkeling van het resultaat 214 ten opzichte van 213 kan als volgt worden geanalyseerd: Factoren waardoor het resultaat toeneemt: Afname overige bedrijfskosten Factoren waardoor het resultaat afneemt: Afname bruto-omzetresultaat Toename resultaat 214 x 1. x

Ca LLI 8( ADVISEURS 4 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-214 31-12-213 Middelen op lange termijn Eigen Vermogen x 1.

7 Ca LLI 8( ADVISEURS 4 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Middelen op lange termijn Eigen Vermogen x 1. x 1. x 1. x 1. Dit bedrag is als volgt aangewend: Liquide middelen 4A Verklaring mutatie werkkapitaal De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd: Mutatie x 1 x 1. x 1 Liquide middelen

SCHOONEBEEK ^ 5 HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 214 is afgenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met -.

8 SCHOONEBEEK ^ 5 HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 214 is afgenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met -. De afname is nader gespecificeerd in onderstaand overzicht (In duizenden euro's). Mutatie werkkapitaal 5.1 Verklaring mutatie werkkapitaal De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd: Mutatie x 1 x 1. x 1. Liquide middelen

LIJ LIJ CO LIJ = = %J VI 1 BALANS PER 31 DECEMBER 214 (na verwerking van het verlies) 31-12-214 31-12-213 ACTIEF

9 LIJ LIJ CO LIJ = = %J VI 1 BALANS PER 31 DECEMBER 214 (na verwerking van het verlies) ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Voorraden (1) Liquide middelen (2) Samenstellingsverklaring afgegeven -9-

10 SCHOONEBEEK PASSIEF EIGEN VERMOGEN (3) Reserves KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden Samenstellingsverklaring afgegeven -1-

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 214 214 213 Baten (4) 15.978 27.

236 Lasten Overige bedrijfskosten (6) 15.417 28.239 Bedrijfsresultaat 353-1.

11 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten (4) Inkoopwaarde van de omzet (5) Bruto-omzetresultaat Lasten Overige bedrijfskosten (6) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (7) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belasting Resultaat Samenstellingsverklaring afgegeven -11-

De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

12 $ LLI LLI 1:12 Lil 4.) 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn de actief- en passiefposten gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Voor zover niet anders is vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking. Samenstellingsverklaring afgegeven -12-

13 Lid I.1.1 Cga LLI GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar ontvangen donaties en overige activiteiten. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is voorts begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden. Bedrijfskosten Deze zijn in de winsten verliesrekening verantwoord op basis van de historische kosten en toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Samenstellingsverklaring afgegeven -13-

5 Lia LIJ LIJ f." 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 214 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Voorraden 31-12-214 31-12-213 Voorraden Voorraad shirts 164 161 2.

14 5 Lia LIJ LIJ f." 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 214 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Voorraden Voorraden Voorraad shirts Liquide middelen ABN AMRO, r/c, rekeningnummer Kas Indonesië Kas Singapore Samenstellingsverklaring afgegeven -14-

15 LIJ LIJ Cta LLI PASSIVA 3. EIGEN VERMOGEN Reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Overige schulden Diverse schulden 27 Samenstellingsverklaring afgegeven -15-

5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 214 214 213 4. Baten Sponsoring Schenkingen boekjaar (notarieel) Verkoop shirts Donaties boekjaar Diverse opbrengsten Bijdrage volunteers 2.812 4.

Overige bedrijfskosten Bijdragen PPSC Kantoor- en administratiekosten Verkoopkosten Algemene kosten Onderstaand vindt u gedetailleerd de samenstelling van de kosten per categorie "Overige

16 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Sponsoring Schenkingen boekjaar (notarieel) Verkoop shirts Donaties boekjaar Diverse opbrengsten Bijdrage volunteers Inkoopwaarde van de omzet Inkoop shirts 6. Overige bedrijfskosten Bijdragen PPSC Kantoor- en administratiekosten Verkoopkosten Algemene kosten Onderstaand vindt u gedetailleerd de samenstelling van de kosten per categorie "Overige bedrijfskosten". Bijdragen PPSC Bijdrage voeding dieren Bijdrage onderhoud gebouwen Bijdrage kleine aanschaffingen Bijdrage onderhoud inventaris Bijdrage medicijnen Bijdrage kosten dierenartsen Bijdrage loonkosten PPSC Doorbetaalde vergoedingen volunteers Kosten vrijlatingen, inbeslagnames en overleg overheid Samenstellingsverklaring afgegeven -16-

8C ADVISEURS 214 213 Kantoor- en administratiekosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Porti Verkoopkosten Kosten weggegeven shirts/buttons Algemene kosten Assuranties Reiskosten Nederland -

17 8C ADVISEURS Kantoor- en administratiekosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Porti Verkoopkosten Kosten weggegeven shirts/buttons Algemene kosten Assuranties Reiskosten Nederland - Indonesië Overige reiskosten Diversen 7. Financiële baten en lasten Financiële lasten Rente en kosten bank Ondertekening bestuur voor akkoord Balkbrug, mevrouw A. Kamerman, voorzitter mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris de heer R. Groen, penningmeester Samenstellingsverklaring afgegeven -17-

Vergelijkbare documenten

LLI LLI LLI ACCOUNTANTS (11 & ADVISEURS JAARRAPPORT. Uitgebracht aan. Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug. Inzake het jaar 2014

LLI LLI LLI ACCOUNTANTS (11 & ADVISEURS JAARRAPPORT. Uitgebracht aan. Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug. Inzake het jaar 2014 LLI LLI LLI 0 0 (11 JAARRAPPORT Uitgebracht aan Stichting Wanicare Den Huizen 6 7707 PL Balkbrug Inzake het jaar 2014 d.d. 26 november 2015 LLI Lu 0 INHOUDSOPGAVE Pagina A VERSLAG 1 Samenstellingsverklaring