1. Balans Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Toelichting op de balans per 31 december

Transcriptie

1 Jaarrekening 2012

2 INHOUDSOPGAVE Blz. Jaarrekening Stichting Beatrixoord Noord-Nederland 1. Balans 3 2. Staat van baten en lasten 5 3. Kasstroomoverzicht 6 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over Bijlagen 14

3 1. Balans 31 december december 2011 ACTIVA Vaste activa 4.2. Materiële vaste activa Afdeling H 1 1 Onroerend goed uit legaten Financiële vaste activa Effecten Vlottende activa 4.3. Vorderingen Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Liquide middelen Totaal

4 31 december december 2011 PASSIVA Eigen vermogen 4.5. Besteedbaar vermogen Overig besteedbaar vermogen Vastgelegd vermogen Rademaker-Ottenkamp Fonds Onderzoeksfonds Reünie-/jubileumfonds Kortlopende schulden Schulden 4.6. Op korte termijn Totaal

5 2. Staat van baten en lasten Baten uit eigen fondsenwerving 5.2. Contributies, donaties, giften en schenkingen Nalatenschappen Overige baten Kosten eigen fondsenwerving 5.3. (In)directe verwervingskosten Uitvoeringskosten eigen organisatie In % van de baten uit eigen fondsenwerving 17,9% 3,7% Beschikbaar uit fondsenwerving Resultaat beleggingen Totaal beschikbaar voor de doelstelling Besteding aan de doelstelling 5.5. Eigen activiteiten en verstrekte subsidies Uitvoeringskosten eigen organisatie Netto resultaat Afdeling H Resultaat

6 3. Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten: Resultaat Mutatie eigen vermogen a.g.v. fusie Directe vermogensmutatie Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutaties vorderingen Mutaties kortlopende schulden Saldo kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Beleggingen in financiële vaste activa Saldo kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto kasstroom Liquide middelen Saldo 1 januari Saldo 31 december Mutatie liquide middelen

7 4. Toelichting op de balans per 31 december Algemeen De Vereniging Beatrixoord is bij bestuursbesluit dd. 8 juni 2002 en vervolgens bij notariële akte dd. 21 november 2002 omgezet in een stichting: "Stichting Beatrixoord Noord-Nederland". Het financieel verslag, omvattende de balans per ultimo het boekjaar, de staat van baten en lasten over het boekjaar, alsmede de toelichtingen daarop, betreft, conform artikel 13, lid 3 van de statuten, de financiële verantwoording door het hoofdbestuur van het in het boekjaar gevoerd beleid. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. De jaarrekening is opgemaakt onder eigen grondslagen. Fusie Stichting Hendrik Theunis Westerhof Fonds Op 1 januari 2012 heeft een fusie plaatsgevonden tussen Stichting Beatrixoord en Stichting Hendrik Theunis Westerhof Fonds. Bij deze juridische fusie was Stichting Beatrixoord de verkrijgende stichting en was Stichting Hendrik Theunis Westerhof Fonds de verdwijnende stichting. Door de fusie heeft Stichting Beatrixoord onder algemene titel het gehele vermogen van de verdwijnende stichting verkregen. De stichting heeft de naam Stichting Beatrixoord behouden. De waarderingsgrondslagen en winstbepalingsgrondslagen van de stichting zijn voor beide entiteiten gelijk getrokken en gebaseerd op de toegepaste grondslagen van Stichting Beatrixoord. De vergelijkende cijfers over 2011 zijn niet aangepast alsof de samengesmolten stichtingen altijd al bestonden (pooling of interests). Aangezien Stichting Hendrik Theunis Westerhof Fonds qua vermogen en resultaat een beperkte omvang heeft ten opzichte van Stichting Beatrixoord is hier vanuit materialiteitsoverweging voor gekozen. 7

8 A C T I V A 4.2. Vaste activa Materiële vaste activa Voorziening Afdeling H Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen t/m Boekwaarde 31 december Afschrijving Boekwaarde 31 december Op de vaste activa wordt jaarlijks 5% van de aanschafwaarde afgeschreven. Dit percentage is gebaseerd op een geschatte economische levensduur van 20 jaar. De onroerende goederen uit legaten zijn per 31 december 2012 als volgt te specificeren: Erflating mej. H. Talman, 1950 Bouw- en weiland onder Drachten, kad.nr. B De oppervlakte bedraagt ha. De oppervlakte is ontleend aan een opgave van het kadaster (d.d. 24 juni 2011). Er is opdracht gegeven tot verkoop van bovengenoemde onroerende goed. Het land is gewaardeerd op de verkrijgingsprijs. Financiële vaste activa Effecten Aandelen Beleggingsfondsen Obligaties De effecten worden gewaardeerd tegen marktwaarde ultimo boekjaar. Het resultaat op de effecten, zowel de gerealiseerde als de ongerealiseerde resultaten zijn verwerkt in het resultaat. Er wordt geen reserve gevormd voor ongerealiseerde resultaten. 8

9 4.3. Vlottende activa Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Lopende rente deposito en spaarrekeningen Lopende couponrente obligaties Dividendbelasting Te ontvangen pensioenpremie Te ontvangen legaat, Mevr. Cremer Liquide middelen Liquide middelen ABN AMRO Bank, rekeningen-courant ING- Bank, rekeningen-courant ABN AMRO Bank, centrale contributie-inning ABN AMRO Bank, spaarrekening ABN AMRO Bank, vermogensbeheer rekening Kas De liquide middelen zijn allen direct vrij opeisbaar

10 4.5. Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Saldo 1 januari Resultaat Vrijval afkoopsom loonkosten Toevoeging vermogen Stg. Hendrik Theunis Westerhof Fonds Saldo 31 december Toevoeging vermogen Stg. Hendrik Theunis Westerhof Fonds Gelijk aan artikel 1 van het 'voorstel tot fusie' is het gehele vermogen van de verdwijnende stichting onder algemene titel verkregen door de verkrijgende stichting. Vrijval afkoopsom loonkosten De mutatie is een correctie op de post nog te betalen loonkosten, betreffende de nog te betalen loonkosten van mevrouw v.d. Weg. Omdat dit geen betrekking heeft op de huidige activiteiten van de Stichting is dit rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen. Vastgelegd vermogen Rademaker-Ottenkamp Fonds De ontvangen nalatenschap van de heer Rademaker is overeenkomstig het verzoek van de erflater ondergebracht in het Rademaker-Ottenkamp Fonds. De Stichting heeft de verplichting dit fonds (verkrijgingswaarde ) in tact te houden. Per jaar zal minimaal 3% rendement ( 6.806) kunnen worden besteed aan de doelstelling. Is het werkelijke rendement minder dan 3%, dan wordt suppletie gedaan uit de eigen middelen tot 3%, ten koste van de algemene middelen. Het kapitaal kan uitsluitend worden aangewend ten behoeve van de recreatie en ontspanning van de patiënten van het ziekenhuis "Beatrixoord" te Haren Saldo 1 januari Volgens resultaatbestemming Saldo 31 december Wetenschappelijk onderzoeksfonds Saldo 1 januari Volgens resultaatbestemming Saldo 31 december

11 Reüniefonds Saldo 1 januari Volgens resultaatbestemming Onttrekking - - Saldo 31 december Schulden Op korte termijn Toegekende bijdragen Bijdragen wetenschappelijk onderzoek Accountantskosten Bijdrage Olmenes Administratiekosten Schulden uit hoofde van lonen en salarissen Nog te betalen loonkosten Diversen

12 5. Toelichting op de staat van baten en lasten over Algemeen Bij de boeking van de staat van baten en lasten is rekening gehouden met overlopende posten ultimo het boekjaar Baten uit eigen fondsenwerving Contributies, donaties, giften en schenkingen Contributies afdelingen in cci Giften particulieren Overige baten Sponsoring Overige baten Kosten uit eigen fondsenwerving (In)directe verwervingskosten Kosten centrale contributie inning Resultaat beleggingen Interest banken Opbrengst effecten Koersresultaat op effecten Besteding aan de doelstelling Eigen activiteiten en versterkte subsidies Wetenschappelijk onderzoek Projectsubsidies St. Beatrixoord prijs Een specificatie van de verstrekte subsidies is opgenomen in de bijlagen

13 Uitvoeringskosten eigen organisatie Kantoorkosten Bestuurskosten* PR-kosten Administratiekosten Accountantkosten Notaris- en advieskosten Kosten Röntgenhuis Bankkosten * De bestuurders ontvangen geen beloning voor hun werkzaamheden Netto resultaat Afdeling H Opstal afdeling H Afschrijving afdeling H Af: Huuropbrengst Afdeling H Overige gegevens Resultaatbestemming Vastgelegd vermogen Rademaker-Ottenkamp Fonds Wetenschappelijk onderzoeksfonds Reüniefonds Totaal aan vastgelegd vermogen Vrij besteedbaar vermogen Resultaat, volgens staat van baten en lasten De resultaatbestemming is vastgesteldt door het bestuur. 13

14 6. Bijlagen - Bestuursverklaring - Toegezegde bijdragen en verstrekte subsidies - Ontvangen giften 14

15 BESTUURSVERKLARING Het bestuur van de Stichting Beatrixoord Noord-Nederland heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in zijn vergadering d.d.11 maart Namens het bestuur, P. van der Zaag voorzitter G. van der Schuur Penningmeester 15

16 Toegezegde bijdragen Gehonoreerde bijdragen wetenschappelijk onderzoek Leefstijl coach voor COPD patiënten Hand function of working pat. With ostearthritis Overbelastingsklachten bij mensen met armamputatie Pharmacokinetic effect of clarithromycin on the AUC Therapeutische eff. van Repetatieve Transcraniële Magnetische Stimulatie Vrijval Overige gehonoreerde dan wel verstrekte projectsubsidies Proefschrift Anna Muijzer 500 CIMT behandelkamp - UMCG Toegang Hortus Patiënt vriendelijk meubilair tuin-café Symposium Loughborough 500 Astmafonds, beweegdag 500 HSVB Rolstoelbasketbal 500 UMCG-CVR- Op Roakeldais 500 Paralympische Task Force Groep (onder voorwaarde) 500 Proefschrift L. Opsteegh 500 St. Klaas viering UMCG- neurorevalidatie 625 Kerstviering Afd. G 625 St. Klaasviering Dwarsleasieteam 625 St. Klaasviering TBC-afdeling 525 St. Klaasviering Kinderrevalidatie 525 Proefschrift Dr. C. Curtze 500 Proefschrift H.J. de Vries 500 Bijdrage reiskosten Drs. A. Elema naar Pisa 500 Vrijval