Begroting 2014: Toelichting

Transcriptie

1 Begroting 2014: Toelichting 1) Situering van de bedragen Gewone begroting uitgaven: ,00 De specificatie is als volgt: Afdeling 210 Inrichtingskosten ,00 Afdeling 220 Beheers- en Administratiekosten ,00 Afdeling 230 Kosten m.b.t. activiteiten ,00 Afdeling 240 Personeelskosten ,00 Afdeling 270 Overige financiële lasten 4 800,00 Totaal van de gewone uitgaven: ,00 Gewone begroting ontvangsten: ,00 Bij de ontvangsten voorzien wij creditintresten op de bankrekening en de te verwachten subsidies door de subsidiërende overheid van de gewone dienst over de betreffende periode. De boni van het boekjaar 2011 wordt in mindering gebracht van de gevraagde tussenkomst van de overheid voor het jaar 2013, nl ,69 euro. Afdeling 101 Vorige dienstjaren ,00 Afdeling 104 Financiële inkomsten ,00 Afdeling 107 Tussenkomst van de overheid in de ,00 gewone dienst Totaal van de gewone ontvangsten: ,00 Buitengewone begroting uitgaven: ,00 De specificatie is als volgt: Afdeling 406 Verwerving en behoud van meubilair en materieel ,00 Afdeling 410 Financiële activa 6 000,00 Totaal van de buitengewone uitgaven: ,00 blz. 1 van 11

2 Buitengewone begroting ontvangsten: ,00 De kapitaalsubsidies is de gevraagde tussenkomst aan de Provincie voor de buitengewone dienst, d.w.z. de investeringen. De boni van het boekjaar 2011 wordt in mindering gebracht van de gevraagde tussenkomst van de overheid voor het jaar 2013, nl euro. Afdeling 301 Vorige dienstjaren ,00 Afdeling 302 Investeringssubsidies in kapitaal 0,00 Totaal van de buitengewone ontvangsten: ,00 2) Inhoud van de begroting De begroting voorziet in de de werkingskosten van de zes erkende Centra Morele Dienstverlening (CMD) in Oost-Vlaanderen, nl. het PCMD Gent (Provinciaal Centrum), CMD Sint-Niklaas, CMD Aalst, CMD Zottegem, CMD Ronse en CMD Eeklo. Momenteel zijn er 32 afgevaardigden in deze centra tewerkgesteld. De begroting voorziet tevens in de werkingskosten van de Instelling Morele Dienstverlening zelf, dewelke zich voornamelijk onder de afdeling 240, personeelskosten bevinden. Verder voorziet de begroting in de financiering van de projectwerking van de lidorganisaties van de Unie Vrijzinnige Verenigingen met betrekking tot de morele dienstverlening, de bijdrage in de kosten van de morele dienstverlening bij de vrijzinnige ontmoetingscentra, de bijdrage in de kosten voor morele dienstverlening bij bijzondere doelgroepen, de bijdrage voor federale projecten die door de Unie Vrijzinnige Verenigingen gecoördineerd worden. De Unie Vrijzinnige Verenigingen (U.V.V.) vormt samen met de Centre d'action Laïque (C.A.L.) de Centrale Vrijzinnige Raad (C.V.R.- Franse benaming: Conseil Central Laïque (C.C.L.)). De U.V.V. is bevoegd voor het Nederlandstalige landsgedeelte, de C.A.L. voor het Franstalige. blz. 2 van 11

3 Inhoud van de verschillende afdelingen van de gewone en buitengewone begrotingen => De gewone begroting ,00 - Afdeling 210: Inrichtingskosten ,00 Huur, huurlasten, onderhoud en herstellingen aan gebouwen Huur en huurlasten onroerende installaties , Onderhoud en herstelling gebouwen van de instelling , ,00 Betreft de te betalen huur voor de centra voor morele dienstverlening, rekening houdend met de gebruikelijke indexcijfers, evenals een voorziening voor onroerende voorheffing ten laste van de huurder. Voor deze voorheffing wordt steeds vrijstelling gevraagd zoals bij de Kerkfabrieken. Deze voorheffing moet echter eerst betaald worden. Betreft de schoonmaakkosten (privéfirma en PWA's), de onderhouds- en herstellingskosten voor de gebouwen (bv. sanitair, ongediertebestrijding), de aankoop van onderhoudsproducten, de kosten van beveiliging, het groenonderhoud (bv. Zottegem, Eeklo, Gent..) ed. Huur en huurlasten aan Rollend Materieel Huur en huurlasten aan R.M , ,00 Betreft de huur (als leasing) van de wagen gebruikt door de technisch administratief medewerker voor allerhande vervoer ten behoeve van en voor het onderhoud van de centra. blz. 3 van 11

4 Aankoop van verbruiksgoederen (nutsvoorzieningen) Water 1 700, Elektriciteit 8 000, Verwarming , ,00 Water en Elektriciteit spreken voor zich. Qua verwarming maakt enkel het CMD Sint-Niklaas nog gebruik van stookolie; andere centra maken gebruik van aardgas via het stadsnet. Aankoop van courante goederen Klein meubilair en inrichtingsmaterieel 7 000, ,00 Betreft kleine aankopen van meubilair en klein materieel; m.a.w. zogenaamde kleine investeringen onder de 125 euro. Verzekeringskosten Brand-, ongevallen- en BA verzekering 5 000, ,00 Betreft de brandverzekering van de gehuurde panden. Handelt over de verzekering van het huurdersrisico, diefstal en de inboedel. blz. 4 van 11

5 - Afdeling 220: Beheers- en administratiekosten ,00 Documentatiekosten Boeken, documentatie , ,00 Betreft zowel de lopende als nieuwe abonnementen; alle aankoop van boeken, tijdschriften en andere documentatie; alle centra hebben een kleine bibliotheek met vakliteratuur. Bijscholingskosten Overige documentkosten , ,00 Omvat de vorming en bijscholing van de afgevaardigden (moreel consulenten), de kosten m.b.t. groepsvorming, alsook de werving, de vorming en begeleiding van vrijwilligers. Algemene Bureaukosten (secretariaat, administratie, boekhouding,informatica, ) Bureaukosten - leveringen , Honoraria in het kader van de administratie 3 000, Werken door derden i.v.m. informatica , Verzekeringen i.v.m. administratie 3 000, Verplaatsingskosten in het kader van bestuur en 2 000,00 administratie Vergaderkosten , Representatiekosten , Portokosten 5 000, Telecommunicatiekosten , ,00 blz. 5 van 11

6 Bureaukosten - leveringen: Betreft de algemene aankoop van kantoorbenodigdheden (papier, schrijfgerief, enz.), onderhoudcontracten i.v.m. de administratie (bv. van fotocopietoestellen), enz. Honoraria in het kader van de administratie: Betreft honoraria voor experts en dienstverlenende organismen, bv. advocaat, advieskantoor boekhouding, en firma van boekhoudpakket, enz. Werken door derden i.v.m. informatica: Omvat de kosten van alle informatica (voor 32-tal personen over 7 lokaties), het beheer en het onderhoud van dit netwerk, alsook de kosten van het verplichte boekhoudprogramma voor het voeren van de boekhouding van de instelling. Verzekeringskosten Betreft de kilometerpolis van de moreel consulenten, alsook de BA-verzekering voor de leden van de raad van bestuur, de begeleidingsgroepen en de vrijwilligers. Verplaatsingskosten: Slaat op de terugbetaling van de verplaatsingen aan de leden van de raad van bestuur, de begeleidingsgroepen en de boekhouder. Representatiekosten: Omvat alle kosten van vergaderingen, onthaal, zowel binnen als buiten de instelling, zowel van de administratie, het bestuur als de moreel consulenten, alsmede kleine geschenken, bloemen e.d. of uitgaven van public relations. Portokosten: Betreft alle mogelijke kosten van verzending van documenten en andere goederen, via post of taxipost of andere maatschappij. Telecommunicatiekosten: Slaat op de normale telefonie en internet kosten, alsook de huur van de desbetreffende toestellen en centrale's. Operator is Belgacom. blz. 6 van 11

7 - Afdeling 230: Kosten met betrekking tot activiteiten ,00 Huurlasten Huur en huurlasten van materieel , ,00 Omvat vooral de huur en het gebruik van infrastructuur, lokalen, toestellen en materialen voor de organisatie van activiteiten van morele dienstverlening op occasionele of meer permanente basis (protocollen van U.V.V. voor haar personeel). Verplaatsingskosten Verplaatsing in het kader van de activiteiten , ,00 Slaat op het geheel van verplaatsingskosten van de moreel consulenten en vrijwilligers moreel consulenten. Beurzen en evenementen Beurzen en evenementen , ,00 Betreft de kosten voor deelname aan beurzen en/of gemeenschappelijke bekendmakingsmomenten en andere evenementen, die zelfstandig of door het Federaal Secretariaat U.V.V. worden georganiseerd met de participatie van de IMD. Inlassingskosten in de media Inlassingskosten in de media , ,00 Betreft de kosten voor de gemeenschappelijke tijdschriften Antenne en UVV-info, alsook de kosten voor folders e.d. door het Federaal Secretariaat U.V.V. volgens afspraak en verdeelsleutel worden doorgerekend aan elk IMD. blz. 7 van 11

8 Andere communicatiekosten Andere communicatiekosten , ,00 Betreft de kosten m.b.t. de goedgekeurde jaaraktieplannen (jap's) van de Unie Vrijzinnige Verenigingen; de projectwerking van de lidorganisaties van de U.V.V.; de projectwerking in opdracht van de U.V.V.; het organiseren van de morele dienstverlening bij de Vrijzinnige Ontmoetingscentra (VC's); de morele dienstverlening bij bijzondere doelgroepen. De jaaractieplannen van de Centra Morele Dienstverlening ,00 De projectwerking van de lidorganisaties van de Unie Vrijzinnige Verenigingen met betrekking tot de morele dienstverlening ,00 De projectwerking in opdracht van de Unie Vrijzinnige Verenigingen ,00 Bijdrage in de kosten voor het organiseren van de morele dienstverlening bij de Vrijzinnige Ontmoetingscentra (VC's) ,00 Bijdrage in de kosten voor morele dienstverlening bij bijzondere doelgroepen , ,00 blz. 8 van 11

9 - Afdeling 240: Personeelskosten ,00 De voltijdse boekhouder in dienstverband sinds 1 januari 2004 is verantwoordelijk is voor het voeren van de boekhouding van de instelling, het uitvoeren van de betalingen, het opvolgen van de begroting en het uitvoeren van alle andere beslissingen van de R.v.B.. Hij neemt alle taken waar zoals aangeduid in de Wet van 21 juni 2002 en de bijhorende KB s, zoals het opmaken van de jaarrekening, de begroting enz. De technische administratieve medewerker in deeltijds dienstverband sedert 1 februari 2013 is verantwoordelijk voor technische administratieve ondersteuning van alle zes de centra in de Provincie Oost-Vlaanderen, o.a. bepaald transport, bep. onderhoud, bep. verfraaiing, enz Salaris van het bediendepersoneel in dienst bij de ,00 instelling Vakantiegeld van het bediendepersoneel in dienst bij 2 000,00 de instelling, te betalen in N RSZ - werkgeversbijdragen , Arbeidsongevallenverzekering 600, B.A.-verzekering in verband met het personeel 600, Honoraria in verband met personeelskosten 1 500, ,00 Salaris van het bediendenpersoneel Betreft de brutosalariskost, evenals het dubbel vakantiegeld en de 13 de maand. Vakantiegelden te betalen in jaar N+1 Betreft de voorziening voor vakantiegeld tot het wettelijk maximum. Patronale bijdragen aan de RSZ: Is begroot op 30 % van 13 maanden van het salaris van de boekhouder (over het vakantiegeld wordt geen RSZ berekend). Arbeidsongevallen en BA Betreft de bijdragen voor de externe dienst voor Bescherming en Preventie op het werk en de wettelijke verzekering tegen arbeidsongevallen. Honoraria in verband met personeelskosten De beheerskosten voor het sociaal secretariaat en opleidingskosten van de boekhouder. blz. 9 van 11

10 - Afdeling 270: Overige financiële lasten 4 800, Overige belastingen en taksen 4 000, Diverse financiële kosten 800, ,00 Betreft de roerende voorheffingen die voortvloeien uit de verwerving van creditintresten op de bankrekeningen, eventuele debetintresten en de beheerskosten van de verschillende bankrekeningen. blz. 10 van 11

11 => De buitengewone begroting ,00 - Afdeling 406: Verwerving en behoud van meubilair en materieel Software en soortgelijke rechten 5 000, Installaties , Meubilair 8 500, Inrichting van gehuurde goederen , ,00 Software en soortgelijke rechten: Betreft aankoop van software voor computers - afschrijving op drie jaar. Installaties Betreft aankoop van computers, faxen, copieertoestellen, enz., ter vervanging van de bestaande toestellen - afschrijving op vijf jaar. Meubilair Betreft aankoop van nieuw meubilair ter vervanging of uitbreiding van het bestaande - afschrijving op tien jaar. Inrichting van gehuurde goederen: Betreft inrichtings- en verfraiingswerken van de gehuurde panden, inclusief schilder -en behangwerken. In 2012 wordt voor het CMD Sint-Niklaas een nieuw pand voorzien omdat de huidige locatie niet meer voldoet. - Afdeling 410: Financiële activa Borgtochten in contanten op meer dan één jaar 6 000, ,00 Betreft een voorziening van te betalen huurwaarborg voor het nieuwe huurcontract bij een mogelijke verhuis in het dienstjaar. blz. 11 van 11