Remuneratierapport 2016

Transcriptie

1 Remuneratierapport Inleiding Dit remuneratierapport bevat een verslag van de wijze waarop het beloningsbeleid voor top- en sleutelfuncties in 2016 in de praktijk is gebracht en een overzicht van het beloningsbeleid dat in het huidige boekjaar en de daarop volgende jaren wordt voorzien. Dit rapport is opgesteld namens de Remuneratiecommissie van de RvC en wordt vastgesteld in de RvC. De Remuneratiecommissie bestaat sinds 1 juli 2016 uit de commissarissen Zwierstra (voorzitter) en Van Lieshout en vergaderde in 2016 twee maal. De Remuneratiecommissie bereidt onder meer de besluitvorming van de RvC voor omtrent: het beloningsbeleid voor bestuurders en commissarissen; de goedkeuring van het beleid van de Raad van Bestuur m.b.t. de beloning van directie, senior management en sleutelfunctionarissen; de goedkeuring van de beginselen van het organisatie brede beloningsbeleid. De commissie doet dat op basis van de taken en bevoegdheden, zoals vastgelegd in het reglement remuneratiecommissie. De commissieleden hebben op grond van eerdere functies en rollen in bestuurs- of toezichthoudende organen ruime kennis- en ervaring in beleid en instrumenten met betrekking tot arbeidsvoorwaarden en beloning. Periodiek wordt externe expertise ingewonnen bij deskundigen op het gebied van functiewaardering en beloning. Dit heeft in 2016 niet plaatsgevonden. De heer Van Lieshout (voorzitter RvC en lid van de Remuneratiecommissie) heeft tevens het commissarissenoverleg in de sector vertegenwoordigd in de afstemming met het ministerie van VWS over de WNT bezoldigingsnorm voor Uitgangspunten beloningsbeleid Menzis Uitgangspunt is dat Menzis marktconform beloont binnen de geldende wettelijke regelingen. Dat wil zeggen dat het beloningsniveau gelijk is aan de mediaanbeloning van vergelijkbare functies in de referentiemarkt, voor zover passend binnen het voor de sector vastgestelde beloningsmaximum. Om recht te doen aan het publieke karakter van de Menzis activiteiten en ook de privaat georganiseerde commerciële activiteiten binnen de complexe financiële sector is met betrekking tot de beloning van topfunctionarissen gekozen voor een gemengde referentiemarkt. De referentiemarkt wordt bepaald door een gelijke weging van de (semi)publieke sector en de zakelijke (financiële) dienstverlening. Het beloningsbeleid van Menzis kent geen regeling voor een variabele beloning. Dat gold al sinds 2012 voor de topfunctionarissen. Het beleid omvat verder het volgende: toepassing Cao voor de zorgverzekeraars. Voor de topfunctionarissen die boven Cao worden beloond, zijn de afspraken vastgelegd in een individuele overeenkomst. Loonsverhogingen op basis van de Cao worden voor de topfunctionarissen toegepast voor zover er ruimte is binnen het vastgestelde beleid op basis van de WNT kaders; secundaire personeelsregelingen conform de Menzis regelingen; pensioenregeling conform de Cao (uitgevoerd door bedrijfstakpensioenfonds SBZ); branche brede pensioenspaarregeling voor salarisdeel boven ; het beloningsniveau is gekoppeld aan de functiezwaarte volgens een erkend systeem van functiewaardering; voor sleutelfunctionarissen (risk, compliance, interne audit, actuariaat, juridisch) geldt hetzelfde beloningsbeleid als voor overige medewerkers.

2 Het beloningsbeleid voor de gehele organisatie voldoet aan de verschillende wettelijke regelingen, waaronder de Regeling Beheerst Beloningsbeleid DNB (RBB), Wet op het Financieel Toezicht (Wft), Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (kortweg WNT) en de Wet beloningsbeleid financiële ondernemingen (Wbfo). 3. Ontwikkelingen WNT Per 1 januari 2013 is de WNT van kracht geworden. Dat betekent dat de beloning volgens uitgangspunten van Menzis, waar nodig, aan de bovenkant wordt begrensd op het WNT niveau. Menzis valt als zorgverzekeraar binnen het regime met een sectoraal bezoldigingsmaximum. Voor het kalenderjaar 2016 bedraagt de sectorale bezoldigingsnorm voor zorgverzekeraars aan beloning, inclusief belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen, vermeerderd met: a. de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn, bestaande uit ten hoogste het voor de betreffende topfunctionaris vastgestelde bedrag aan werkgeversbijdrage in de premie voor de reguliere pensioenafspraken van de geldende pensioenregelingen (ook de in de sector afgesproken pensioenspaarregeling voor het salarisdeel boven ). In de WNT is geregeld dat de bezoldiging van commissarissen is gerelateerd aan het voor de organisatie geldende bezoldigingsmaximum. Daarbij is bepaald dat de beloning van een lid van de RvC vanaf maximaal 10% van de voor de sector geldende norm plus werkgeversdeel van de pensioenpremie mag zijn. Voor een voorzitter RvC geldt een maximum van 15%. Voor het jaar 2017 geldt een sectorale bezoldigingsnorm van Voor de overige beloningscomponenten verandert er niets. 4. Besluitvorming 2016 In de RvC (voorbereid door de remuneratiecommissie) is vastgesteld is dat: De beloning 2016 van de commissarissen, bestuurders en overige topfunctionarissen van Menzis voldoet aan de WNT normen; Er geen sprake is van enige vorm van variabele beloning voor zowel top- als sleutelfunctionarissen; Per 1 januari 2016 de beloning van de bestuurders is aangepast aan de nieuwe WNT norm. Na afstemming met de bestuurders is geen gebruik gemaakt van het overgangsrecht. Het salaris van de bestuursvoorzitter is gesteld op = 95% van de WNT norm. De ruimte tot de norm kan benut worden voor de fiscale bijtelling van een leaseauto. Inclusief fiscale bijtelling van de leaseauto ligt de beloning op de WNT norm = 100%. Het salarisperspectief van de vice-voorzitter is gesteld op = 90% van de WNT norm. Maximaal 5% van de WNT norm kan benut worden als fiscale bijtelling voor een leaseauto. Inclusief fiscale bijtelling van de leaseauto ligt de beloning op maximaal 95% van de WNT norm. Het salaris voor de directeuren Zorg, Klant & Operations en IV op geleide van de CAO verhogingen maximaal kan groeien tot = 70% van de WNT norm. Maximaal 5% van de WNT norm kan benut worden als fiscale bijtelling voor een leaseauto. Inclusief fiscale bijtelling van de leaseauto ligt de beloning op maximaal 75% van de WNT norm. Het salarisperspectief voor de directeur Commercie is gesteld op = 65% van de WNT norm. Maximaal 5% van de WNT norm kan benut worden als fiscale bijtelling voor een leaseauto. Inclusief fiscale bijtelling van de leaseauto ligt de beloning op maximaal 70% van de WNT-norm. Met betrekking tot de autoregelingen de bestaande arbeidsovereenkomsten en 2

3 directieregeling van kracht zijn gebleven. Het beloningsbeleid voor bestuurders en directeuren per 1 januari 2017 wordt aangepast aan de dan geldende WNT2 normen. Zie voor de inhoud de paragraaf Ontwikkelingen Het beloningsbeleid voor commissarissen per 1 januari 2017 niet wordt aangepast. 5. Beloning Directieraad 2016 In onderstaand overzicht zijn de gegevens met betrekking tot de beloning van de leden van de Directieraad in 2016 weergegeven. Datum aanvang in het boekjaar Datum einde in het boekjaar Omvang van het Belaste onkostenvergoedingen Werkgeversdeel beloningen betaalbaar op termijn Uitkering w egens beëindiging Fiscale Functie(s) Naam Beloning bijtelling auto Voorzitter Raad van Bestuur Drs. R. Wenselaar 1 fte - 12 mnd Vicevoorzitter Raad van Bestuur Drs. F.I.G. Janssen 1 fte - 12 mnd Directeur Zorg Drs. J.P.J. van Eijck MBA 1 fte - 12 mnd Directeur Commercie Drs. H.G.J. Rotteveel 1 fte - 12 mnd Directeur Klant & Operations Drs. H.J. Setz Bakker fte - 10 mnd Directeur I.V. D. van de Wetering 1 fte - 12 mnd Senior Manager S&P Drs. B.J. de Greeff 1 fte - 12 mnd Manager P&O Drs. P. Stevens 1 fte - 12 mnd Vertrokken functionarissen Directeur Klant & Operations M.T. Jakobs (a.i.) 1 fte - 1 mnd Voor de directeuren geldt dat de beloning op geleide van de Cao verhogingen maximaal kan groeien tot 75% van het niveau van de bestuursvoorzitter. Met de stafmanagers die lid zijn van de Directieraad zijn individuele afspraken gemaakt op basis van functiezwaarte. De Cao verhogingen uit de Cao voor de Zorgverzekeraars bedragen 1,25% per 1 januari 2016 en 0,5% per 1 oktober Deze verhogingen zijn niet doorgevoerd voor de bestuurders. Conform het beleid is voor de directeuren de verhoging van 1 januari 2016 geheel toegepast en de verhoging van 1 oktober gedeeltelijk. De genoemde pensioenkosten zijn gebaseerd op de SBZ pensioenregeling en de kosten voor de branche brede pensioenspaarregeling. Deze regelingen gelden voor alle medewerkers van Menzis en bevat geen bijzondere voorwaarden voor leden van de Raad van Bestuur. De genoemde bedragen betreffen de totale pensioenafdracht, inclusief de werknemersbijdrage. 6. Beloning Raad van Commissarissen 2016 Het beleid voor de beloning van leden van de Raad van Commissarissen is vastgesteld in de Ledenraad van 17 december Aanleiding was enerzijds de WNT ontwikkeling, anderzijds dat het uitgangspunt met betrekking tot de tijdsbesteding niet meer overeenstemde met de werkelijkheid. De feitelijke tijdsbesteding van een commissaris binnen Menzis blijkt de afgelopen jaren te zijn toegenomen tot minimaal 30 dagdelen voor een lid. Dit aantal is nodig om het werk goed te kunnen doen. Uitgangspunt daarbij is dat elke commissaris ook participeert in een commissie of extra taken uitvoert op verzoek van de RvC. Besloten is dat vanaf 1 januari 2016 het volgende beloningsbeleid geldt: Er is voor de RvC leden een vast beloningsbedrag per jaar vastgesteld. Dat bedrag is in overeenstemming gebracht met de gestegen tijdsbesteding en spreiding van taken over meerdere commissarissen. Het vergoedingsbedrag wordt afgeleid door ongeveer 10% te nemen van het voor de bestuursvoorzitter geldende maximale beloningsbedrag, zonder het pensioendeel mee te nemen. 3

4 Dit leidt tot een vergoeding voor een lid van per jaar. Het (vice) voorzitterschap van de RvC leidt tot extra taken en verantwoordelijkheden m.b.t. het voorbereiden van vergaderingen, bijeenkomsten deskundigheidsbevordering, voorzittersoverleg, tussentijdse afstemming met bestuurders, de vergaderingen van de Ledenraad, het commissarissenoverleg in de sector e.d. Ook het voorzitterschap van commissies (GRC en Remuneratie- en Benoemingscommissie) leidt tot extra taken en verantwoordelijkheden, die extra tijd kosten. De extra taken worden als volgt beloond: o Voorzitter: (= 150% van de basisvergoeding) o Vicevoorzitter: (= 125% van de basisvergoeding) o Voorzitter GRC Cie: (= 112,5% van de basisvergoeding) 2016 Functie(s) Naam Datum aanvang in het boekjaar Datum einde in het boekjaar Omvang van het Voorzitter t/m Drs. H.J. van Essen fte - 6 mnd Voorzitter vanaf Prof. Dr. P.A.H. van Lieshout fte - 12 mnd Vicevoorzitter Prof. R.P. Zw ierstra 0 fte - 12 mnd Lid, voorzitter GRC Commissie Drs. J.M.A. Kemna 0 fte - 12 mnd Lid Drs. M.B.T. Molenaar fte - 7 mnd Lid Drs. H.J. Simons fte - 5 mnd Lid Drs. R.H. Oudshoorn 0 fte - 12 mnd Lid Drs. C.S.M. van Asselt 0 fte - 12 mnd Belaste Beloning onkostenvergoedingen op termijn Fiscale bijtelling auto Werkgeversdeel beloningen betaalbaar Uitkering w egens beëindiging Bovengenoemde bedragen zijn exclusief BTW. Op grond van de fiscale regelgeving hebben de RvC leden in % BTW in rekening gebracht. De leden van de Raad van Commissarissen ontvangen geen pensioenbijdrage. 7. Ontwikkelingen WNT Met ingang van 2015 is de WNT gewijzigd voor het algemeen bezoldigingsmaximum in de publieke sector. De minister van VWS heeft vervolgens in 2016 in het kader van de WNT2 besloten de beloningsnormen voor de sector per 1 januari 2017 te verhogen naar per jaar, inclusief fiscale bijtelling leaseauto en exclusief de werkgeversbijdragen in de geldende pensioenspaarregelingen. 7.2 Indexatie bestuurdersbeloning Door de indexatie van de WNT norm ontstaat de mogelijkheid om de beloning van de bestuurders ook te indexeren. Aan VWS is vanuit de sector voorgesteld om de norm met 1,15% te verhogen zijnde de uitkomst van de 50/50 referentiemarkt publiek/privaat indexatie. In het publieke domein gaat de norm met 0,6% omhoog. De lonen in de cao voor de zorgverzekeraars stegen in 2015 met 1,7%. VWS heeft deze redenering overgenomen en de nieuwe norm voor 2017, na afronding, vastgesteld op De RvC heeft vervolgens besloten om de bestuurdersbeloningen per 1 januari 2017 te verhogen met 1,15%. De beloning van de bestuursvoorzitter gaat per 1 januari 2017 van naar De beloning van de vice-voorzitter gaat van naar

5 Het maximum salaris waarover pensioenopbouw bij pensioenfonds SBZ plaatsvindt, is per 1 januari 2017 verhoogd van per jaar naar Dit betekent dat de netto pensioenregeling pas vanaf dit bedrag van toepassing wordt. 7.3 Vergoeding RvC De vaste basisvergoeding voor RvC leden in 2016 bedraagt Dat is onder de WNT norm die per 1 januari 2017 op ongeveer komt te liggen (het exacte bedrag wordt vastgesteld zodra de pensioenbijdragen in 2017 bekend zijn) Omdat het huidige vergoedingsbeleid pas in december 2015 is goedgekeurd, heeft de RvC besloten nu niet te indexeren. Eind volgend jaar wordt dat opnieuw afgewogen tegen de geldende WNT normen per Dan wordt ook afgewogen of een mechanisme van indexatie op geleide van de WNT normen wordt ingebouwd in een nieuw aan de Ledenraad voor te stellen vergoedingsbeleid per