PERSPECTIEFNOTA

Transcriptie

1

2

3 EERSTE CONCERNRAPPORTAGE 2015 PERSPECTIEFNOTA

4 Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

5 Inhoudsopgave 1. Bestuurlijk perspectief Financiële samenvatting Specificatie bijstelling begroting per programma Programma 1 Samenleving Programma 2 Ruimte Programma 3 Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbestemming Wijzigingen investeringsprogramma Administratieve wijzigingen Denkrichtingen om tot een sluitende Begroting 2016 te komen Subsidieplafonds Raadsvoorstel Ontwerp Raadsbesluit Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

6 Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

7 1. Bestuurlijk perspectief Inleiding Op veel beleidsgebieden spelen initiatieven die een financiële doorvertaling dienen te krijgen en derhalve van invloed zijn op ons financieel perspectief en de Programmabegroting Bij de behandeling van de programmabegroting is normaliter het moment om bij te sturen echter in grote lijnen gepasseerd. Het naar voren halen van keuzes bij de perspectiefnota, hetgeen niet gebruikelijk is, kan hier wel in voorzien. Dit natuurlijk met de kanttekening dat exacte financiële gegevens vanuit het rijksbeleid later beschikbaar komen bij de Meicirculaire 2015, die niet in deze perspectiefnota is verwerkt. Financieel perspectief De economische crisis lijkt dan wel minder te worden, maar de nasleep is in onze regio nog merkbaar. We hebben hierdoor te maken met diverse tegenvallers, waaronder rijkswetgeving. Het verwachte meerjarenbeeld zal hierdoor verder verslechteren. Dit vraagt om maatregelen en versobering van ambities. Een winstwaarschuwing is dus op zijn plaats. Het financieel perspectief voor het jaar 2016 en de jaren daarna zal nauwelijks ruimte bieden voor nieuwe investeringen. De toch al beperkte financiële kaders worden naar verwachting door autonome ontwikkelingen sterk beperkt. Aanvullende bezuinigingen zijn nodig om voor het jaar 2016 een sluitende begroting te kunnen presenteren. Ook in de jaren daarna zullen aanvullende bezuinigingen nodig zijn. Vanaf 2011 heeft onze gemeente bezuinigingen doorgevoerd (Heroverwegingen I en II). Iedereen heeft de artikelen over de ontwikkelingen van de Algemene Uitkering voor onze gemeente kunnen lezen. De portefeuillehouder heeft in de commissie ABZ van 20 april 2015 aangegeven dat de genoemde cijfers in deze artikelen nog niet voldoende hardheid hebben om daar al definitieve conclusies over de hoogte aan te verbinden. Wij hopen en verwachten dat dit in de Meicirculaire 2015 wel het geval zal zijn. De hoogte van de Algemene Uitkering is in die zin wel een risico voor ons financieel perspectief de komende jaren. Naast dit risico zullen wij ook andere risico s die wij van belang achten in beeld brengen om naast de meer harde autonome ontwikkelingen met financiële gevolgen een compleet kader en financieel beeld te schetsen. Bestuur en regio In het coalitieakkoord wordt gesproken over samenwerking, waarbij op voorhand geen voorkeur voor samenwerkingspartners wordt uitgesproken. Het belang van de inwoners van Papendrecht dient bij vormen van regionale samenwerking voorop te staan. Daarvoor is behoud van de zelfstandigheid van Papendrecht een essentiële voorwaarde. Bij de organisatorische vraagstukken en mogelijke besparingen door verdere samenwerking is sprake van een zekere inertie. Mede in het licht bezien van het verslechterende financiële perspectief is het zoeken naar mogelijkheden voor grotere efficiency en effectiviteit opportuun. Wij staan open voor alle samenwerkingsmodaliteiten. De wijze van handelen van de organisatie bij deze vraagstukken wordt in het verlengde van de afspraken in het coalitieakkoord opgepakt. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

8 Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

9 2. Financiële samenvatting Meerjarig financieel overzicht In de onderstaande tabel is het verloop van het meerjarig begrotingsresultaat weergegeven. Het resultaat 2020 is extra toegevoegd voor een nog verder strekkend meerjarenbeeld. Meerjarig begrotingsresultaat Omschrijving Begrotingssaldo V V V V N N Mutatie perspectiefnota Samenleving N N N N N N Ruimte N N N N N N Bestuur V N N N N N Algemene dekkingsmiddelen V N N N N N Resultaatbestemming V V V V V V Stand perspectiefnota 2016 na resultaatbestemming N N N N N N *) V = voordeel; N = nadeeel De totale mutatie in de perspectiefnota kan gesplitst worden in wijzigingen door niet beïnvloedbare factoren, de zogenaamde autonome mee- en tegenvallers. De risico's die bovenop het geprognosticeerde tekort in 2016 van komen zijn beschreven in hoofdstuk 7. Deze verklaren het genoemde bedrag van Voor een exacte analyse van het ontstaan van de tekorten verwijzen wij naar de beschrijving daarvan bij de programma's. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

10 3. Specificatie bijstelling begroting per programma De mutaties in de Perspectiefnota worden gesplitst in baten en lasten, dit om aan te sluiten op de overige P&C-producten. Hieronder is het totaal van de mutaties per programma weergegeven. Voor een specificatie wordt verwezen naar de toelichting per programma. Recapitulatie bijstelling begroting per programma Programma (baten) Samenleving N V V V V V Ruimte N N N N N N Bestuur N N N N N N Algemene dekkingsmiddelen V N N N N N Subtotaal V N N N N N Resultaat bestemmingen V V V V V V Totaal baten V V V V V V Programma (lasten) Samenleving N N N N N N Ruimte N N N N N N Bestuur V N N N N N Algemene dekkingsmiddelen N N N N N N Subtotaal N N N N N N Resultaat bestemmingen Totaal lasten N N N N N N Programma (saldo) Samenleving N N N N N N Ruimte N N N N N N Bestuur V N N N N N Algemene dekkingsmiddelen V N N N N N Subtotaal N N N N N N Resultaat bestemmingen V V V V V V Totaal saldo bijstelling PPN* N N N N N N *) V = voordeel; - N = nadeel Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

11 3.1 Programma 1 Samenleving Programma 1 Samenleving Baten Mee- en tegenvallers Wsw afrekening N Hogere huuropbrengst (indexering) V V V V V V Totaal bijstelling baten N V V V V V Lasten Mee- en tegenvallers Drechtwerk N V V V V V Sociale Dienst Drechtsteden N N N N N N GR Dienst Gezondheid en Jeugd N N N N N N Voorrangsverklaringen N N N N N N Verhoging taakstelling vergunninghouders N N N N N N Bijdrage beschermd wonen P.M. N P.M. N P.M. N P.M. N P.M. N P.M. N Ingebruikname Sportcentrum N Kosten leerlingenvervoer N Overige N N N N N N Totaal bijstelling lasten N N N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* N N N N N N Mutaties reserves Baten (Onttrekkingen uit reserves) Ingebruikname Sportcentrum V Lasten (Stortingen in reserves) Totaal bijstelling V *) + = hogere kosten, hogere inkomsten ; - = lagere kosten of lagere inkomsten Toelichting BATEN Wsw afrekening 2012 Uitgaande van de definitieve afrekening 2012 van het ministerie van SZW blijkt dat er voor onze gemeente in 2012 sprake was van een overcapaciteit van 1.0 formatieplaats bij Drechtwerk. Een incidenteel nadeel van Hogere huuropbrengst Door indexering van de huurbijdrage en een hogere bezetting van het maatschappelijk vastgoed worden extra inkomsten ontvangen. Voor 2015 een bedrag van Voor 2016 en volgende jaren LASTEN Drechtwerk Hieronder zijn de volgende posten opgenomen: Huisvesting Drechtwerk Dit betreft een eenmalige bijdrage in de kosten van de afkoop van een langlopend huurcontract. De kosten hiervan bedragen voor de gemeente Papendrecht voor het jaar In de jaren hierna levert dit een structureel voordeel op van in Hierna neemt de jaarlijkse bijdrage aan Drechtwerk met per jaar af. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

12 Gemeentelijke bijdrage Wsw en afrekening 2014 Op basis van de ingediende begroting van Drechtwerk kan de gemeentelijke bijdrage structureel worden verlaagd met in 2015 en vanaf Daarnaast sluiten de Jaarstukken 2014 van Drechtwerk voordelig. Een incidenteel voordeel van Sociale Dienst Drechtsteden Deze post bestaat uit de volgende onderdelen: WWB inkomensondersteuning De toekenning voor inkomensondersteuning WWB-i van het Ministerie van SZW voor 2015 en 2016 is niet toereikend. Er wordt regionaal een tekort verwacht van respectievelijk 5,6 miljoen in 2015 en 6,8 miljoen in Het aandeel van Papendrecht betreft voor 2015 en in 2016.Van belang is het feit dat in het verleden uit reserves werd geput indien nodig, maar dat daarvan de bodem bereikt is. Het meerjarenperspectief is op dit moment nog niet beschikbaar. Kinderopvang / Minimabeleid / Uitvoeringskosten diverse regelingen De Begroting 2015 van de SDD is geactualiseerd. Voor de gemeentelijke bijdrage betekent dit hogere lasten voor kinderopvang ( 7.000), minimabeleid ( ) en uitvoeringkosten voor de overgedragen regelingen ( ). Voor 2015 een nadeel van en vanaf 2016 een nadeel van Wmo hulpmiddelen / Drechthopper Voor de gemeentelijke bijdrage betekent de actualisatie van de begroting van de SDD een structureel nadeel van (Wmo hulpmiddelen en collectief vervoer Drechthopper ). Afrekening 2014 Op basis van de Jaarstukken 2014 van de SDD, wordt een teruggaaf verwacht van GR Dienst Gezondheid en Jeugd Op grond van het dekkingsplan financiën op orde van de GR DG&J is een hogere inwonersbijdrage verschuldigd. Voor de jaren 2015 en 2016 respectievelijk en en vanaf 2017 een nadeel van Dit is inclusief een afboeking van een opgenomen taakstelling. Voorrangsverklaringen De indicatiestellingen voor toewijzing van woningen werd uitgevoerd door Woonkracht10. Nu Woonkracht10 dit mogelijk in de toekomst niet meer zal doen, bestaat de kans dat de gemeente dit over moet nemen. Geraamd wordt een structureel nadeel van Verhoging taakstelling vergunninghouders Uitgaande van de verhoging van de wettelijke taakstelling voor huisvesting van vergunninghouders van het ministerie van BZK is structureel een extra budget nodig van Bijdrage tekort beschermd wonen Als gevolg van een foutieve verdeling van het macrobudget voor beschermd wonen zal voor de Drechtsteden in 2015 een tekort ontstaan van 4,1 miljoen. Als gevolg hiervan is een gemeentelijke bijdrage verschuldigd aan centrumgemeente Dordrecht. De hoogte van het tekort is op dit moment nog ongewis, omdat de staatssecretaris mogelijk compensatiemaatregelen voor 2015 gaat doorvoeren. Mocht dat niet aan de orde zijn, dan is de equivalent van het tekort voor onze gemeente Vooralsnog is dit onderdeel als pm post opgenomen. Budget ingebruikname Sportcentrum Het budget van is opgenomen om het sportcentrum ook daadwerkelijk in gebruik te kunnen nemen. Dit budget is nodig voor allerlei (kleine) aanschaffingen, aanpassingen, nadere adviezen m.b.t. het gebruik en de opening. Voor de opening van het sportcentrum is een taakstellend bedrag van maximaal deels vanuit het budget ingebruikname sportcentrum gereserveerd. Het totale budget van heeft de gemeenteraad reeds eerder vastgesteld. Leerlingenvervoer De kosten voor het collectieve vervoer (taxibusjes) van leerlingen naar speciaal onderwijs zijn gestegen als gevolg van de lage bezettingsgraad (55%). Er wordt voor 2015 een incidenteel nadeel van verwacht. De verwachting is dat, als gevolg van de nieuwe aanbesteding, de kosten de komende jaren lager uit zullen vallen en het budget toereikend is (vanaf 2016 en volgende jaren). Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

13 Overige kosten Hieronder zijn aanpassingen in stortingen in onderhoudsvoorzieningen verantwoord, aanpassing van het subsidieplafond en een noodzakelijke aanvulling (extra storting) speelplaatsen. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

14 3.2 Programma 2 Ruimte Programma 2 Ruimte Baten Mee- en tegenvallers Grootschalige basiskaart N N N N N N Hogere baten rioolheffing V V V V Overige N N N N N N Totaal bijstelling baten N N N N N N Lasten Mee- en tegenvallers Dienstverlening bedrijven N Bestemmingsplannen algemeen N N Deltaprogramma N N Inhuur omgevingsvergunningen etc N N N N N Kosten havens V V V V V V IBOR N N N N N N Bestrijding onkruid N N N N N Technische automatisering N N N N N N Kapitaallasten N N N N Overige V N N N N N Totaal bijstelling lasten N N N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* N N N N N N Mutaties reserves Baten (Onttrekkingen uit reserves) Inhuur omgevingsvergunningen V V V V V Dekking achterstand in onderhoud (IBOR) V Lasten (Stortingen in reserves) Totaal bijstelling V V V V V *) + = hogere kosten, hogere inkomsten ; - = lagere kosten of lagere inkomsten Toelichting BATEN Grootschalige basiskaart Wegens de komst van de basisregistratie BGT lopen de jaarlijkse inkomsten van de Grootschalige Basiskaart Nederland (GBKN) terug tot nul in 2016 e.v.. Het verwachte tekort in 2015 is en vanaf per jaar. Hogere baten rioolheffing Een deel van de kosten voor technische automatisering heeft betrekking op riolering. Deze kosten worden verrekend met het rioolrecht. Overige Onder deze post zijn opgenomen de lagere opbrengsten havengelden en een correctie van een dubbel geraamde opbrengst kabels en leidingen. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

15 LASTEN Dienstverlening bedrijven Eind 2014 is een eigenarenoverleg centrum in het leven geroepen om een impuls te geven aan een gezamenlijke aanpak van de problemen in het centrum. De extra kosten van het initiatief voor de gemeente zijn incidenteel in Uitgangspunt is in de loop van 2015 deze werken te implementeren in de ambtelijke organisatie, zodat vanaf 2016 geen extra kosten ontstaan. Bestemmingsplannen algemeen Voor de invoering en voorbereiding van de Omgevingswet zijn in de meerjarenbegroting geen kosten en geen budget geraamd. Gezien de implicaties van de wet voor werkwijze en werkzaamheden is voor de periode een totaal budget van noodzakelijk, verdeeld over de jaren 2015 en Deltaprogramma Volgend op het Deltaprogramma 2014 vindt een MIRT (meerjarenprogramma ruimte en transport) onderzoek plaats. Dit om de waterveiligheidsaspecten samen te brengen met ruimtelijke en economische opgaven in de Alblasserwaard - Vijfheerenlanden. De hiermee samenhangende projectkosten voor de gemeente Papendrecht zijn inmiddels bekend. Bijstelling van de begroting is daarom nodig met een totaal budget van , verdeeld over de jaren 2015 en Inhuur omgevingsvergunningen Op termijn is een terugval in inkomsten van bouwleges te zien. Dit is mede een gevolg van de door het rijk voorgestelde privatisering van de gemeentelijke (bouwtechnische) bouwplantoetsing. De exacte invoeringsdatum is nog onduidelijk en het uiteindelijk effect op de opbrengst bouwleges is nog onzeker. Het verschil zal worden verrekend met de hiervoor bestemde reserve conform de bestendige gedragslijn. Vanuit het overschot legesinkomsten wordt jaarlijks een budget van gereserveerd ter vorming van een flexreserve voor de jaren Dit kan worden ingezet voor eventueel benodigde inhuur op het gebied van omgevingsvergunningen, bestemmingsplanwijzigingen en handhaving. Kosten havens Per 1 januari 2015 verzorgt het Havenbedrijf Rotterdam het berekenen, de facturering en de incassering van de binnenhavengelden voor Papendrecht, Dordrecht en Zwijndrecht. Met de ondertekening van de Samenwerkingsovereenkomst Inning Binnenhavengelden is de bestuursovereenkomst uit 1994 vervallen. De begroting dient op deze nieuwe situatie nog te worden aangepast. Structureel voordeel. IBOR In de tabel staat een onttrekking aan de reserves opgenomen, alsmede een grote post bij de lasten als gevolg van het inlopen van achterstallig onderhoud. Om het huidige kwaliteitsniveau te handhaven zijn extra uitgaven per jaar nodig ( in 2016 en 2017, in 2018 en 2019 en in 2020). Bestrijding onkruid Vanaf 2016 is het wettelijk verplicht om onkruid te bestrijden door middel van milieuvriendelijke methoden. In 2014/2015 zijn in Kraaihoek twee pilots uitgevoerd met milieuvriendelijke onkruidbestrijding. Deze pilots zijn in samenwerking met Sliedrecht en Alblasserdam uitgevoerd. De pilot is begin 2015 afgerond. Hieruit blijkt dat de kosten van milieuvriendelijke onkruidbestrijding hoger zijn dan de huidige kosten voor onkruidbestrijding. Dit betekent een structurele verhoging van de kosten met vanaf Technische automatisering Voor extra benodigde metingen door uitbreiding wettelijke taken (BGT, BAG) is het noodzakelijk het budget te verhogen. De jaarlijkse luchtfoto s en cycloramafoto s worden niet alleen binnen de organisatie veelvuldig gebruikt, maar ook door derden (bijvoorbeeld de GBD). De afgelopen jaren zijn de kosten hiervoor wegens indexering en kwaliteitsverbetering verhoogd. Ook moet het budget voor technische automatisering door noodzakelijke aanpassingen worden verhoogd. Gesaldeerd leiden de noodzakelijke aanpassingen tot een structurele last van Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

16 Kapitaallasten begraafplaats De kapitaallasten betreffen rente en afschrijvingskosten voor het ruimen van graven in 2016 en 2017 en de aanschaf van een (regionaal) beheerssysteem. De kosten zijn per saldo iets lager door vrijval en verschuiving in overige investeringen. De extra lasten bedragen gemiddeld ± vanaf Overige Onder deze post zijn opgenomen vrijval van kapitaallasten van een hoge drukreiniger die niet wordt vervangen, hogere kosten lease tractie en per saldo voordelige aanpassing van de storting in een onderhoudsvoorziening. De hogere leasekosten betreffen vrijvallende kapitaallasten van tractiemiddelen die niet vervangen zullen worden, maar nog wel op het investeringsprogramma waren opgenomen. De vrijval is verantwoord onder programma 4. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

17 3.3 Programma 3 Bestuur Programma 3 Bestuur Baten Mee- en tegenvallers Bijdrage CJIB N N N N N N Totaal bijstelling baten N N N N N N Lasten Mee- en tegenvallers Onkostenvergoeding politieke ambtsdragers N N N N N N Wethouderspensioenen V V V V V V Bijdrage rmjp (incidenteel) V N N N 0 0 Veiligheidsregio ZHZ N N N N N N Overige V N N N N N Totaal bijstelling lasten V N N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* V N N N N N Mutaties reserves Baten (Onttrekkingen uit reserves) Bijdrage rmjp N V V V 0 0 Lasten (Stortingen in reserves) Totaal bijstelling N V V V 0 0 *) + = hogere kosten, hogere inkomsten ; - = lagere kosten of lagere inkomsten Toelichting BATEN Lagere bijdrage CJIB Ingaande 2015 ontvangt de gemeente niet langer een bijdrage van het Centraal juridisch incassobureau (CJIB) voor het opleggen van bestuurlijke strafbeschikkingen. Dit resulteert in een structureel nadeel van LASTEN Onkostenvergoedingen politieke ambtsdragers Per 1 juli 2014 is het Besluit Harmonisering en modernisering rechtspositie decentrale politieke ambtsdragers in werking getreden. Dit besluit leidt onder andere tot een gelijke onkostenvergoeding voor alle raadsleden in gemeenteland. Dit heeft voor onze raadsleden tot een hogere vergoeding geleid. Daarnaast is een actualisatie nodig in verband met een autonome stijging van de lasten uitbetaling raadsvergoedingen. De totale extra lasten bedragen structureel. Wethouderspensioenen Jaarlijks wordt de voorziening wethouderspensioenen geactualiseerd. Deze wordt door derden berekend en afhankelijk van de berekening wordt de storting (of vrijval) bepaald. Bij de vaststelling van de voorziening die de gemeente vormt voor het wethouderspensioen is rekening gehouden met de gemiddelde levensverwachting van de pensioengerechtigden. Naast een hogere levensverwachting is bij de actualisering ook mede rekening gehouden met opgebouwde pensioenrechten voor nabestaanden. Vanaf 2015 wordt een lagere dotatie voorzien van Mede gezien het aantal deelnemers aan de voorziening blijft enige volatiliteit bij deze voorziening aanwezig. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

18 Bijdrage rmjp (incidenteel) In de Drechtraad van februari 2015 heeft besluitvorming plaatsgevonden betreffende het regionaal Meerjarenprogramma Drechtsteden In het uitvoeringsprogramma is de totale inwonerbijdrage per gemeente bepaald. Bij vaststelling van de gemeentelijke Begroting 2015 is voor 2015 geanticipeerd op de definitieve vaststelling van de (eenmalige) bijdragen. Conform de bestendige gedragslijn dekken we de incidentele bijdrage uit de algemene reserve en actualiseren we deze in het meerjarenperspectief. Het effect is een voordeel van in 2015, en nadelen van , en in de jaren 2016, 2017 en Veiligheidsregio ZHZ In het kader van samen de trap af is in de begroting van de gemeente Papendrecht voor 2015 een taakstellend bedrag opgenomen van Het standpunt van Papendrecht om buiten de taakstelling vernieuwde brandweerzorg voor 2015 een aanvullende taakstelling op te nemen is door het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio niet overgenomen. Voor 2015 resulteert dit in een incidenteel nadeel van Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio heeft een aantal besluiten genomen. Deze mogen in mindering worden gebracht op de totale taakstelling van Veiligheidsregio. Het Papendrechts aandeel hierin bedraagt vanaf 2016 structureel Overige Onder deze post zijn diverse kleinere aanpassingen opgenomen op het gebied van afgifte reisdocumenten en rijbewijzen, een hogere bijdrage aan de GRD als gevolg van de cao en de vrijval van kapitaallasten door het niet vervangen van de handcomputers bij Handhaving. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

19 3.4 Algemene dekkingsmiddelen Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen Baten Mee- en tegenvallers Herverdeling gemeentefonds N N N N N Inzet handhavers V V V V V V Vervallen concessievergoeding N N N N N OZB V V V V V Renteresultaat V V V V V V Totaal bijstelling baten V N N N N N Lasten Mee- en tegenvallers Uitblijven implementatie DKCC N N N N N N Hogere bijdrage GRD (CAO) N N N N N N Bedrijfsvoeringskosten GR Drechtsteden N N N N N N GRD - resultaat V Werkgeverslasten N N N N N N CAO-gemeenten salarislasten N N N N N Pensioenakkoord N N N N N N Individueel keuzebudget N Overige V V V V V V Totaal bijstelling lasten N N N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* V N N N N N Mutaties reserves Onttrekkingen Stortingen Totaal bijstelling *) + = hogere kosten, hogere inkomsten ; - = lagere kosten of lagere inkomsten Toelichting BATEN Herverdeling gemeentefonds Om de scheefgroei in de verdeling van het gemeentefonds recht te trekken, heeft herverdeling van middelen plaatsgevonden op basis van (landelijke) werkelijke uitgaven. Deze herijking leidt tot een nadelige uitkomst voor de gemeente Papendrecht. Genoemde bedragen betreffen ramingen. Bij de Meicirculaire 2015 zal meer duidelijkheid worden verkregen over de precieze uitkomsten. Eventuele afwijkingen zullen bij het opstellen van de Begroting worden verwerkt. Rekening gehouden is met een nadeel van in 2016 en vanaf Inzet handhavers De inkomsten uit handhaving bij de gemeenten Alblasserdam, Sliedrecht en Molenwaard zijn afhankelijk van het aantal gewerkte uren. Doordat meer uren zijn afgenomen worden extra inkomsten ontvangen. Dat betekent wel verminderde inzet in Papendrecht. Een voordeel van structureel Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

20 Vervallen concessievergoeding Met ingang van 2016 vervalt de dertigjarige concessieovereenkomst met Stedin. In deze concessieovereenkomst waren voorwaarden opgenomen over leidingen en bijbehorende werkzaamheden door Stedin in gemeentelijke grond. Voor dit recht was een vergoeding afgesproken van per jaar. Door het wegvallen van de vergoeding ontstaat een structureel nadeel van Hoe de gemeente omgaat met het aflopen van deze concessie en het bijbehorende verlies van inkomsten wordt nader uitgewerkt. Onroerende zaakbelasting Conform gemeentelijk beleid is de opbrengst uit de onroerende zaakbelasting gecorrigeerd voor inflatie, hetgeen vanaf 2016 een structureel voordeel oplevert van Renteresultaat Het renteresultaat is voornamelijk het gevolg van verschuivingen in investeringen. Hierdoor verschuiven ook de financieringskosten of, indien plannen niet doorgaan, vallen deze berekende kosten weer "vrij". De financieringskosten worden berekend met een vaste rekenrente. LASTEN Kosten uitblijven implementatie DKCC In de meerjarenbegroting is voor toetreding tot het Drechtstedelijk Klant Contact Centrum (DKCC) een besparingspotentieel opgenomen oplopend tot Nu de raad heeft besloten hiermee niet door te gaan, dient dit te worden teruggedraaid. Hogere bijdrage GRD (CAO) In de Drechtraad van januari 2015 is de geactualiseerde Begroting 2015 van de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden vastgesteld. De loonkostenstijging, die voortvloeit uit de nieuwe cao is verwerkt in de betreffende bijdrage van het Servicecentrum Drechtsteden. De begroting van Papendrecht dient hierop nog aangepast te worden. Per saldo structureel nadelig. Bedrijfsvoeringskosten GR Drechtsteden De begroting van de GRD moet om te kunnen voldoen aan de BBV-richtlijnen worden verhoogd met de verplichtingen voorkomende uit de transitiekosten met een gelijkblijvende kasstroom. Met verwijzing naar de 2e concernrapportage 2014 worden nu ook de jaarschijven vanaf 2015 hierop aangepast. Per saldo structureel nadelig GRD resultaat 2014 Dit onderdeel betreft het verwachte Papendrechts aandeel in het jaarresultaat 2014 van de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden. Definitieve vaststelling staat geagendeerd voor de vergadering van de Drechtraad op 7 juli Rekening is gehouden met een voordeel van in Werkgeverslasten Op basis van de nieuwe berekeningen van de loonkosten blijkt dat sprake is van een stijging van de totale werkgeverslasten. Het nadeel bedraagt structureel Dit is inclusief de daling van de pensioenpremies ter uitvoering van het pensioenakkoord. CAO-gemeenten salarislasten De huidige cao kent een looptijd tot 31 december Op dit moment is nog geen zicht op inzet van de onderhandelingspartner voor de cao 2016 (e.v.). Uitgegaan wordt van een onderhandelingsresultaat van 1,5%. Rekening houdend met deze stijging is de verhoging van de structurele lasten vanaf Pensioenakkoord In het pensioenakkoord is afgesproken dat de opbouw van het ABP-pensioen voor medewerkers wordt verminderd. Als gevolg daarvan worden ook de premies zowel werkgevers en medewerkers verlaagd. In het akkoord is afgesproken dat het geld dat de werkgevers hierdoor vanaf 2015 minder aan pensioenpremie gaan betalen bij de cao-onderhandelingen wordt vertaald in arbeidsvoorwaarden. De VNG heeft voorgesteld de invulling te betrekken bij de bespreking over de cao 2016 en voor 2015 een eenmalige uitkering van 0,74% van het salaris. Dit ter voorkoming dat de huidige cao opengebroken moet worden. Dit voorstel is afgewezen. De onderhandelingen zijn nog niet hervat. Op basis van het voorstel van de VNG wordt een structurele last voorzien van Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

21 Individueel keuzebudget De invoering van het Individueel Keuzebudget (IKB) betekent dat we per 2017 overgaan op een systeem waarbij medewerkers zelf bepalen op welke momenten ze hun gerealiseerde vakantiegeld en vergelijkbare vergoedingen krijgen uitgekeerd in een kalenderjaar. Deze uitkering moet altijd tijdens het kalenderjaar plaatsvinden. Dit heeft gevolgen voor de zeven maanden vakantiegeld die dan nog staan over 2016, die normaal gesproken in mei 2017 zouden worden uitbetaald. Door het IKB vindt er eenmalig een extra last plaats van zeven maanden vakantiegeld vanuit het jaar voorafgaand aan de invoering (2016). De verplichting tot de betaling van het opgebouwde vakantierecht in de periode juni tot en met december 2016 vindt zijn oorsprong in Ingeschat wordt dat het gaat om een bedrag van Overige Hieronder zijn verantwoord de per saldo voordelig uitvallende aanpassingen van stortingen in de onderhoudsfondsen, vrijvallende kapitaallasten tractie (zie ook Overige onder programma 2: middelen worden ingezet als hogere leasekosten) en verschuivingen in kapitaallasten als gevolg van uitgestelde investeringen. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

22 4. Resultaatbestemming Specificatie resultaatbestemming Baten Onttrekkingen Bijdrage rmjp N V V V 0 0 Inhuur omgevingsvergunningen etc V V V V V Dekking achterstand in onderhoud (IBOR) V Ingebruikname Sportcentrum V Totaal bijstelling baten V V V V V V Lasten Stortingen Totaal bijstelling lasten Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* V V V V V V *) + = hogere kosten, hogere inkomsten ; - = lagere kosten of lagere inkomsten Toelichting BATEN Bijdrage rmjp In de Drechtraad van februari 2015 heeft besluitvorming plaatsgevonden betreffende het regionaal Meerjarenprogramma Drechtsteden In het uitvoeringsprogramma is de totale inwonerbijdrage per gemeente bepaald. Bij vaststelling van de gemeentelijke Begroting 2015 is voor 2015 geanticipeerd op de definitieve vaststelling van de (eenmalige) bijdragen. Conform de bestendige gedragslijn dekken we de incidentele bijdrage uit de algemene reserve en actualiseren we deze in het meerjarenperspectief. Het effect is een voordeel van in 2015, en nadelen van , en in de jaren 2016, 2017 en Inhuur omgevingsvergunning etc. Op termijn is een terugval in inkomsten van bouwleges te zien. Dit is mede een gevolg van de door het rijk voorgestelde privatisering van de gemeentelijke (bouwtechnische) bouwplantoetsing. De exacte invoeringsdatum is nog onduidelijk en het uiteindelijk effect op de opbrengst bouwleges is nog onzeker. Het verschil zal worden verrekend met de hiervoor bestemde reserve conform de bestendige gedragslijn. Vanuit het overschot legesinkomsten wordt jaarlijks een budget van gereserveerd ter vorming van een flexreserve voor de jaren Dit kan worden ingezet voor eventueel benodigde inhuur op het gebied van omgevingsvergunningen, bestemmingsplanwijzigingen en handhaving. IBOR In de tabel staat een onttrekking aan de reserves opgenomen, alsmede een grote post bij de lasten als gevolg van het inlopen van achterstallig onderhoud. Om het huidige kwaliteitsniveau te handhaven zijn extra uitgaven per jaar nodig ( in 2016 en 2017, in 2018 en 2019 en in 2020). Ingebruikname Sportcentrum Het budget van is opgenomen om het sportcentrum ook daadwerkelijk in gebruik te kunnen nemen. Dit budget is nodig voor allerlei (kleine) aanschaffingen, aanpassingen, nadere adviezen m.b.t. het gebruik en de opening. Voor de opening van het sportcentrum is een taakstellend bedrag van maximaal deels vanuit het budget ingebruikname sportcentrum gereserveerd. Het totale budget van heeft de gemeenteraad reeds eerder vastgesteld. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

23 5. Wijzigingen investeringsprogramma Investeringsprogramma Omschrijving Doorgeschoven kredieten Aanschaf meubilair Podermolen Vervanging compressor Vervallen kredieten Hogedruk rioolreiniger (vervallen) Vervanging handcomputers toezicht Vervanging bladzuiger Vervanging tractor Nieuw Krediet financiering RIVAS Nieuwbouw Den Briel p.m. p.m. Regionaal beheerssysteem Ruimen graven Ruimen graven Toelichting Aanschaf meubilair Poldermolen 8 De geraamde aanschaf van nieuw meubilair wordt een jaar doorgeschoven. Vervanging compressor 2016 Doorgeschoven naar De verschuiving in de kapitaallasten is opgenomen onder programma 2. Hogedruk rioolreiniger Is uit exploitatie betaald. Investering kan dus worden ingetrokken Vervanging handcomputers Toezicht Als gevolg van o.a. de wegvallende vergoeding van de CJIB van (programma 3) worden de handcomputers niet vervangen. Vervanging bladzuiger 2014/Vervanging tractor 2016 Bovenstaande investeringen komen te vervallen. De hierdoor vrijvallende kapitaallasten kunnen worden toegevoegd aan het leasebudget omdat deze activa zullen worden geleased is plaats van te worden aangeschaft. Krediet financiering RIVAS Vanuit de gemeente Papendrecht zal via een leenovereenkomst een krediet worden aangevraagd voor stichting RIVAS. Dit zal een lineaire lening betreffen met een looptijd van 30 jaar. Nieuwbouw Den Briel Onderdeel van het centrumplan is de realisatie van maatschappelijke ruimten aan Den Briel. Dit vastgoed komt in gemeentelijk eigendom en is bedoeld voor maatschappelijke huisvesting. Regionaal beheersysteem Regionaal wordt een systeem aangeschaft voor het beheer van de openbare ruimte binnen de gemeente. Ruimen graven In 2016 en 2017 worden weer graven geruimd om weer ruimte te creëren op de huidige begraafplaats. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

24 6. Administratieve wijzigingen In dit hoofdstuk zijn technische wijzigingen binnen en tussen de programma s opgenomen. Specificatie administratieve wijzigingen Administratief baten Samenleving V V V V V V Ruimte N N V V V V Bestuur V N N N N N Algemene dekkingsmiddelen N N V N N N Resultaatbestemming V V Totaal administratieve wijziging V N V V V V Adminstratief lasten Samenleving N V V V V V Ruimte N V N N N N Bestuur N N N N N N Algemene dekkingsmiddelen V V V V V V Resultaatbestemming N N N Totaal administratieve wijziging N V N N N N Administratief (saldo) Samenleving Ruimte Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbestemming Totaal saldo administratieve wijziging Onder dit hoofdstuk worden die posten opgenomen die budgettair neutraal verlopen en dus niet van invloed zijn op het resultaat. Dit betreffen posten die zowel aan de baten als aan de lastenkant tot een wijziging (verhoging of verlaging) leiden en posten die programma overstijgend zijn. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

25 Programma 1 Samenleving Baten Mee- en tegenvallers Hogere huur ( indexering) V V V V V V Verschuiving uitvoering IHP V V Aanpassing WWB inkomensondersteuning N Verlenging Rijksregeling VVE V Bijdrage COA begeleiding V Opbrengsten voorstellingen theater V V V V V V Totaal bijstelling baten V V V V V V Lasten Mee- en tegenvallers Invulling taakstelling Maatschappelijk vastgoed N N N N N N Extra lasten Koningsdag N Participatiebudget V V V V V V Rijkssubsidie Wsw V V V V V V Verschuiving uitvoering IHP N N Aanpassing WWB inkomensondersteuning V Verlenging Rijksregeling VVE N Maatschappelijke begeleiding COA N Kosten voorstellingen theater N N N N N N Uitvoeringsprogramma economie (UPE) V V V V V V Onderwijs- en arbeidsmarktontwikkeling (UPE) V V V V V V Drechtsteden promotie (UPE) V V V V V V GRD-taakstelling V V V V V V Wmo individue voorzieningen (overheveling '14) N Wmo lokale activiteiten (overheveling '14) N Programma Jeug en Gezin (overheveling '14) N Uitvoeringsprogr.economie (overheveling '14) N Kunstuitleen (overheveling '14) N Totaal bijstelling lasten N V V V V V Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* N V V V V V Programma 2 Ruimte Baten Mee- en tegenvallers Hogere baten afvalinzameling V V V V V Hogere opbrengsten kabels en leidingen V V V V V V Actualisatie grondexploitaties N N V V V V Totaal bijstelling baten N N V V V V Lasten Mee- en tegenvallers Publiekrechtelijk handhaven (College besluit) N Verdeling inzet Drechtwerk N N N N N N Hogere kosten inzameling N N N N N Opbrengst kabels en leidingen in VZ IBOR N N N N N N Extra werk bomen Veerdam (overheveling '14) N Externe bedrijfsmilieuzorg (UPE) V V V V V V Actualisatie grondexploitaties V V N N N N Totaal bijstelling lasten N V N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* N V N N N N Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

26 Programma 3 Bestuur Baten Mee- en tegenvallers Handhaving N N N N N N Vrijval voorziening Poldermolen V Totaal bijstelling baten V N N N N N Lasten Mee- en tegenvallers Bijdrage aan Koningsdag V Verbouwing Poldermolen N VR ZHZ - resultaat V VR ZHZ - taakstelling N Kosten rmjp N N N N N N Herverdeling uren Handhaving N Taakstelling GRD V V V V V V Totaal bijstelling lasten N N N N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* N N N N N N Programma Algemene dekkingsmiddelen Baten Mee- en tegenvallers Handhaving V V V V V V Decentralisatiegelden N N N N N N Werken voor derden RO (UPE) --> rmjp V V V V V V Werken voor derden concern --> rmjp V V V V V Actualisatie grondexploitaties V N V N V V Gerealiseerd resultaat N Totaal bijstelling baten N N V N N N Lasten Mee- en tegenvallers Lagere lasten Wijkonderhoud V V V V V V Taakstelling GRD V V V V V V Taakstelling GRD V V V V V Taakstelling GRD N N N N N N Werken voor derden Handhaving V Onvoorzien (naar P2: Collegebesluit) V Totaal bijstelling lasten V V V V V V Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* V N V N V V Specificatie Resultaatbestemming Baten Mee- en tegenvallers Overheveling beleid 2014 (Jaarrekening) V Resultaatbestemming onttrekking V Ontrekking t.b.v. taakstelling VR ZHZ V Herschikken reserves V Totaal bijstelling baten V V Lasten Mee- en tegenvallers Resultaatbestemming toevoeging N Storting resultaat VR ZHZ N Actualisatie grondexploitatie V N N Herschikking reserves N Totaal bijstelling lasten N N N Saldo bijstelling (baten -/- lasten)* V V V Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

27 Hogere huur Door indexering wordt een hogere huur geraamd. Deze wordt ingezet bij de vermindering van de taakstelling. Verschuiving uitvoering IHP Door verschuiving in de uitvoering van het IHP lopen de opbrengsten langer door dan gepland. Dit geldt echter ook voor de uitgaven. Aanpassing WWB inkomensondersteuning Van het Rijk wordt minder ontvangen voor WWB-inkomensondersteuning hetgeen aan de lastenkant een lagere doorbetaling tot gevolg heeft. Verlenging Rijksregeling VVE De specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid is met 1 jaar verlengd. Op het product VVE worden zowel de inkomsten als de doorbetaling aan de instellingen verhoogd met Maatschappelijke begeleiding Voor de maatschappelijke begeleiding van vergunninghouders in 2015 worden zowel de inkomsten als de uitgaven op het product met verhoogd. Opbrengsten voorstellingen theater Aan zowel de opbrengsten- als de kostenkant zijn de posten structureel te laag. Met deze administratieve aanpassing sluit de begroting beter aan bij de realisatie. Participatiebudget en Rijkssubsidie Wsw De begroting 2015 van de SDD is geactualiseerd. Voor de gemeentelijke bijdrage betekent dit lagere lasten voor het participatiebudget van en een lagere doorbetaling van Rijkssubsidie Wsw van voor 2015 en vanaf Het gesaldeerde bedrag is tevens de verklaring voor het onderdeel Decentralisatiegelden in de tabel op de vorige bladzijde. Uitvoeringsprogramma Economie (rmjp) De bijdrage aan het, recent vastgestelde regionaal Meerjarenprogramma (rmjp) wordt deels bekostigd uit het uitvoeringsprogramma Economie. Deze ruimte wordt gecreëerd door enerzijds het verlagen van enkele kostenposten en anderzijds door het inzetten van uren ten behoeve van derden, bijvoorbeeld in de regio. Taakstelling GRD Onder deze posten wordt een deel van de bezuinigingsoperatie Trap af verwerkt. Overheveling beleid 2014 Vanuit 2014 is een aantal posten overgeheveld naar Via de algemene reserve worden deze bedragen weer beschikbaar gesteld. Zie hiertoe ook de Jaarstukken Afvalinzameling Met ingang van 2015 is de afvalbelasting ingevoerd. Deze belasting bedraagt 13 per ton en is van toepassing op het verbranden en storten van restafval. De belasting is ingevoerd om het scheiden van afval bij de bron te stimuleren. Voor Papendrecht betekent dit dat de kosten voor afvalinzameling met het huidige scheidingspercentage met circa zullen toenemen. Daarnaast zijn de prijzen van grondstoffen die uit afvalstromen worden gehaald flink gedaald. Het nadeel in de opbrengsten wordt geschat op structureel. Als gevolg van deze nadelen (kostendekkendheid) wordt ook de afvalstoffenheffing met een gelijk bedrag bijgesteld. In 2015 kunnen deze kosten nog binnen de 'afval' begroting worden opgevangen. Opbrengst kabels en leidingen Als gevolg van graafwerkzaamheden vindt een versnelde achteruitgang van het verhardingsoppervlak plaats. Voor deze schade brengen wij ter compensatie voor toekomstige reparaties of vervangingen degeneratiekosten in rekening. De uitvoering van reparaties en/of vervangingen vinden plaats vanuit de voorziening IBOR. Voorgesteld wordt om de hogere inkomsten voor een gelijk bedrag te storten in genoemde voorziening. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni

28 Actualisatie grondexploitaties Bij het opstellen van de Jaarstukken 2014 zijn grondexploitaties geactualiseerd. Hierbij is gekeken naar de hoogte van uitgaven en inkomsten, maar ook naar de fasering. De grondopbrengsten bij complex Oostpolder zijn mede afhankelijk van de fasering Land van Matena. Hierdoor verschuiven opbrengsten in de tijd. Het is gemeentelijk beleid om bij complex Oostpolder 5% van de geraamde grondinkomsten toe te voegen aan de Reserve stedelijke vernieuwing. Door verschuiving in de uitvoering verschuift ook de storting in de reserve. De begroting wordt hierop aangepast (zie ook resultaatbestemming). Publiekrechtelijk handhaven Voor het onderdeel planschade lopen twee verzoeken. De aanvraag voor vermogensschade is in februari 2015 bij de rechter behandeld (beroep). In de beroepsfase is ook voor dit onderdeel gekozen om expertise van advocaten in te huren. Deze kosten waren niet voorzien. Over de tweede aanvraag moet nog besluitvorming plaatsvinden. Als de aanvrager niet instemt met het besluit, zullen meer advocaatkosten volgen. Op basis van de tot nu toe gedeclareerde advieskosten ( ) wordt geadviseerd voor 2015 extra budget van beschikbaar te stellen. Voorgesteld wordt om voor de dekking de post Onvoorzien te gebruiken. Verdeling inzet Drechtwerk De inzet van Drechtwerk wordt niet langer via een kostenplaats verdeeld, maar rechtstreeks op het product in de exploitatie geraamd en geboekt. Betreft een voordeliger constructie voor de BTW. Vrijval voorzieningen Hieronder is een vrijvallend deel van de voorziening opgenomen. De middelen worden ingezet om een kleine verbouwing aan de kazerne te realiseren. Bijdrage aan Koningsdag Vanuit het centrale budget handhaving is een budget beschikbaar gesteld voor een aanvullende subsidie aan het Oranjecomité en voor de gemeentelijke kosten voor de viering van Koningsdag Verbouwing Poldermolen 8 De ruimte van het gebouw aan de Poldermolen 8 is onlangs herverdeeld tussen de politie en de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Dit heeft geleid tot een kleine bouwkundige aanpassing, die vanuit een stukje vrijval van de voorziening Brandweerkazerne wordt bekostigd. VR ZHZ De veiligheidsregio heeft 2014 met een positief saldo van 2,8 miljoen afgesloten. Een deel van dit resultaat ( 2,0 miljoen) wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Voor Papendrecht een voordeel van Het resultaat wordt, in de lijn van besluitvorming binnen het AB, ingezet als dekking van de opgenomen taakstellingen. Kosten Regionaal Meerjaren Programma (rmjp) In de loop van het tweede kwartaal wordt inzichtelijk welke gevolgen de verhoging van de gemeentelijk bijdrage aan het rmjp heeft voor de budgetten van het Uitvoeringsprogramma Economie (UPE). Naar verwachting bedraagt de bijdrage vanuit het UPE voor en vanaf De dekking wordt gevonden zoals aangegeven in de Begroting Herverdeling uren Handhaving De kosten van uren van Handhaving worden op één post geraamd. Nadien worden deze verdeeld over producten als straatparkeren, APV en hondencontrole. Gerealiseerd resultaat 2014 Onderdeel van de resultaatbestemming De overige posten, exclusief beleidsoverheveling, zijn opgenomen onder Resultaatbestemming. Resultaatbestemming 2014 Voor een onderbouwing van genoemde bedragen wordt verwezen naar de Jaarrekening 2014 waarin bedragen afzonderlijk inzichtelijk zijn gemaakt in het voorstel tot bestemming van het resultaat. Perspectiefnota versie tbv vergadering 9 juni