JAARREKENING. van de Protestantse gemeente (invullen wat van toepassing is) Wilhelminadorp. over het boekjaar 2015

Transcriptie

1 versie 3b ( ) 1 JAARREKENING van de Protestantse gemeente (invullen wat van toepassing is) * Protestantse Gemeente Protestantse gemeente i.w./gefedereerde gemeente ¹) Hervormde Gemeente Gereformeerde Kerk Evangelisch Lutherse gemeente te over het boekjaar 2015 opgesteld door het college van kerkrentmeesters ¹) Bij PGiw/federatie dient de jaarrekening zowel federatief, hervormd als gereformeerd aangeleverd te worden.

2 versie 3b ( ) 2 Gebruik van deze jaarrekening (zie hiervoor ook de handleiding) * In de staten en bijlagen kunnen de bedragen met decimalen ingevuld worden. Vervolgens wordt ook met decimalen gerekend maar de bedragen worden afgerond zichtbaar. * U herkent de in te vullen cellen op de toelichtingen aan de groene arcering. Is het gegeven/bedrag/ totaal op meerdere plaatsen van toepassing dan zal de inhoud van de groene cel automatisch daarheen worden gekopieerd. Cellen bestemd voor doorgekopieerde gegevens vanaf de toelichtingen zijn wit. Deze witte cellen zijn beveiligd tegen schrijven zodat geen verwarring kan ontstaan. * Het totaal aantal bladen waaruit de rekening bestaat, dient in de algemene informatie (1) vermeld te worden. * Bij eventuele aanlevering op papier dienen de bladen aan elkaar vastgeniet of anderszins samengebonden. * Inhoud van deze rekening Naam tabblad 1. Algemene informatie alg. info rek. 2. Toelichtingen op de balans onroerende zaken toel. 00 installaties en inventarissen toel. 01 financiële vaste activa toel. 02 beleggingen toel. 03 voorraden toel. 07 debiteuren toel kortlopende vorderingen en overlopende activa toel geldmiddelen toel. 12 reserves toel. 20 fondsen toel. 21 voorzieningen toel. 22 hypotheken en leningen toel. 23 crediteuren toel. 24 kortlopende schulden en overlopende passiva toel Balans (wordt automatisch ingevuld) Balans 4. Exploitatie baten lasten totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld) Baten Lasten Totaal expl. 5. Expl. Buffet/kerkblad/kerktelefoon toel. buffet e.d. 6. Pastoralia Pastoralia 7. Begraafplaats Begraafpl. 8. Verkort overzicht (wordt automatisch ingevuld) Verk. overz.

3 versie 3b ( ) 3 Algemene informatie 1 Protestantse gemeente JAARREKENING BOEKJAAR 2015 COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS Voorzitter Naam: W.E.Heijnsdijk Postcode: 4475AN Adres: Brugstraat 29 Plaats: .. Telefoon:.. Secretaris Naam:.. Postcode:.. Adres:.. Plaats: Telefoon:.. Penningmeester Naam: P.J. Blok Postcode: 4465BE Adres: Blokjesplaat 36 Plaats: GOES administratie@kerkwilhelminadorp.nl Telefoon: Scriba kerkenraad Naam: W.Wagenaar vd Werf Adres: Tervatenseweg1 info@kerkwilhelminadorp.nl Praeses kerkenraad Naam:.. Adres: Postcode: 4481PA Plaats: Kloetinge Telefoon:.. Postcode:.. Plaats:.. Telefoon:.. De administratie berust bij: Naam: P.J. Blok Postcode: 4465BE Adres: Blokjesplaat 36 Plaats: GOES administratie@kerkwilhelminadorp.nl Telefoon: De jaarrekening is gecontroleerd door: Naam: G.M.J. de Jonge Adres: Vroonenburg 16 Telefoon:.. Postcode: 6421 GA Plaats: Kapelle Van bovengenoemde personen geldt P.J. Blok voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres Deze jaarrekening bestaat uit: bladzijden De jaarrekening dient te worden ingediend bij het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken De jaarrekening dient uiterlijk ingediend te zijn vóór 15 juni na het laatstverlopen kalenderjaar en met een gewaarmerkt quotumopgaveformulier

4 versie 3b ( ) 4 Algemene informatie 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar. KERKELIJKE REGIO Goes 1 Registratienummer gemeente Classis (nummer) 3 Aantal Wijkgemeenten 4 Aantal predikanten 4.1 voor normale werkzaamheden 4.2 voor bijzondere werkzaamheden 4.3 Bezetting predikanten volledig: dagdelen parttime: 0,14 FTE 5 Combinatie/Federatie met 6 Aantal belijdende leden 7 Aantal doopleden 8 Aantal leden register verbondenen (v/h geboorteleden) 9 Totaal aantal leden (6+7) 0 10 Aantal pastorale eenheden 301

5 versie 3b ( ) 5 Verklaringen Het College van kerkrentmeesters van de Protestantse gemeente te verklaart, dat de ontwerpjaarrekening over het jaar 2015 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de (algemene) kerkenraad. datum: Voorzitter: Secretaris: W.E.Heijnsdijk.. De kerkenraad van de Protestantse gemeente te heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: Praeses: Scriba:.. W.Wagenaar vd Werf

6 versie 3b ( ) 6 controleverklaring gemeente De onafhankelijke deskund/controlecommissie* verklaren/verklaart de jaarrekening wel/niet* voor akkoord te hebben bevonden. Hij/zij* plaatst bij de jaarrekening wel/geen* kanttekeningen. (indien wel kanttekeningen worden geplaatst zijn deze in het controlerapport vermeld). E.e.a. dient van handtekening(en) te worden voorzien. Aldus opgemaakt en ondertekend te.. d.d.. onafhankelijke deskundigen, naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... controlecommissie p/a naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... * doorhalen wat niet van toepassing is.

7 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) 1 12 Geldmiddelen vervaldag rente balans per 31 december omschrijving (ddmmjj) perc kassen bankrekeningen ABN AMRO ING KAPITAALREKENING ING SKG deposito's kruisposten Totaal geldmiddelen

8 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) 1 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar Totaal Reserves per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20) Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30) (Link) Resultaat Baten en Lasten Totaal Reserves per 31 december (Ter controle zie Balans!) Reserves uit te splitsen naar: Saldo 1/1 via toelichtingen toevoeging onttrekking Saldo 31/ van resultaat expl. van resultaat expl Algemene reserves* Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten Reserve koersverschillen* (link toel. 03) Herwaarderingsreserve* (link toel. 00) Overige reserves* * zie handleiding!

9 Protestantse gemeente versie 3b ( ) Jaarrekening Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen) vorig boekjaar balans per 31 december Activa 00 onroerende zaken 01 installaties en inventarissen 02 financiële vaste activa 03 beleggingen 07 voorraden 10 debiteuren 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 12 geldmiddelen totaal Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) fondsen 22 voorzieningen 23 hypotheken en leningen 24 crediteuren 25 kortlopende schulden en overlopende passiva totaal

10 1 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Batenrekeningen begroting rekening rekening baten onroerende zaken (link toel. 00 onroerende zaken) inkomsten kerkgebouwen inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum inkomsten pastorie(ën) inkomsten kosterswoning(en) inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen inkomsten onbebouwde eigendommen totaal rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g (link toel. 02 code 02.20) rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30) rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) overige rentebaten totaal opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen opbrengsten uit bloot eigendom opbrengsten deelname stichtingen overige opbrengsten totaal 83 bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen overige bijdragen levend geld totaal door te zenden collecten collecten bijdragen van nietdiaconale aard totaal subsidies en bijdragen subsidie bijdragen van andere organen/instellingen totaal

11 1 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Lastenrekeningen begroting rekening rekening lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten nietmonumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten kosterswoning(en) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten nietmonumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten totaal

12 2 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Lastenrekeningen begroting rekening rekening lasten overige eigendommen en inventarissen overige monumentale gebouwen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten overige bebouwde eigendommen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen totaal 42 afschrijvingen (link toel ) kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen totaal 43 pastoraat predikanten basis traktement afdrachten aan centrale kas predikanten afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening

13 3 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Lastenrekeningen begroting rekening rekening kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat totaal lasten kerkdiensten, catechese, etc kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten 217 totaal verplichtingen/bijdragen andere organen kerkrentmeesterlijk quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies totaal salarissen en vergoedingen koster salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen organist en/of cantor salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers totaal

14 4 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Lastenrekeningen begroting rekening rekening kosten beheer en administratie kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten totaal rentelasten/bankkosten rente bankschulden bankkosten rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) rente obligatieleningen (link toel. 23) rente fondsen (link toel. 21) rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) overige rente totaal 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22) totaal 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22) totaal 56 streekgemeenten ontvangen bijdragen van gemeenten (+) bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in federatie aandeel in federatie (+/) totaal

15 5 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Lastenrekeningen begroting rekening rekening overige lasten en baten saldo pastoralia (+/) saldo begraafplaats (+/) saldo buffet (+/) saldo kerkblad (+/) saldo kerktelefoon (+/) afdracht door te zenden collecten () afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () afdracht giften () uitgaven wijkkassen () klimaatplan (+/) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten () gerealiseerd koersverlies() boekverlies onroerende zaken () totaal

16 1 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten en lastenrekening) baten begroting rekening rekening baten onroerende zaken rentebaten en dividenden opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 83 bijdragen levend geld door te zenden collecten subsidies en bijdragen totaal baten lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen 42 afschrijvingen 43 pastoraat lasten kerkdiensten, catechese, etc verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten totaal lasten Saldo baten lasten toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten totaal Resultaat Bestemming van het resultaat boekjaar 2015 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve Totaal Per saldo een toevoeging/onttrekking van

17 versie 3b ( ) 1 Overeenkomstig de Uitvoeringsregeling (art. 2.4) behorende bij de uniforme quotisatieregelingen dient dit opgaveformulier te worden meegezonden bij de jaarrekening die volgens ord. 11 bij de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken wordt voorgelegd. Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Protestantse gemeente Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar Bijdragen levend geld (vaste) vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften collectebussen (door te zenden) collecten bijdragen van nietdiaconale aard + totaal Af: afdracht/doorzendcollecten en giften afdracht (door te zenden) collecten afdracht bijdragen van nietdiaconale aard afdracht (door te zenden) giften blijft ontvangsten voor solidariteitskas Af: afdrachten voor solidariteitskas blijft schenkingen/legaten/erfenissen opbrengst wijkkassen overige bijdragen levend geld Totale inkomsten levend geld: Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of uit afzonderlijke jaarrekeningen) a... b... c... d... + Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen:

18 Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) 2 Rek.nr.: Protestantse gemeente Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar Baten onroerende zaken inkomsten onbebouwde eigendommen Af: onderhoud belastingen overige lasten blijft inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen + totaal Af: lasten overige monumentale gebouwen lasten overige bebouwde eigendommen blijft Totale baten onroerende zaken: 81 Rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g rente over inschrijvingen in grootboeken rente obligaties/pandbrieven dividend aandelen overige rentebaten Totale inkomsten overig bezit: 268 Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare brutoinkomsten geldt dat wanneer deze zijn verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden. Aantal gemeenteleden per 31 december 2015 Belijdende leden 0 Doopleden 0 Totaal: 0 Naam: Handtekening:.. Adres: Woonpl: Telefoon: Datum:

19 1 Protestantse gemeente Jaarrekening 2015 versie 3b ( ) Baten en Lasten Balans baten begroting rekening rekening Balans per 31 december activa 80 baten onroerende zaken onroerende zaken 81 rentebaten en dividenden installaties en inventarissen 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 02 financiële vaste activa 83 bijdragen levend geld beleggingen 84 door te zenden collecten voorraden 85 subsidies en bijdragen debiteuren totaal baten (a) kortlopende vorderingen en overlopende activa 12 geldmiddelen lasten totaal lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen passiva 42 afschrijvingen 43 pastoraat reserves lasten kerkdiensten, catechese, etc fondsen 45 verplichtingen/bijdragen andere organen voorzieningen 46 salarissen hypotheken en leningen 47 kosten beheer en administratie crediteuren 48 rentelasten/bankkosten 25 kortlopende schulden en overlopende passiva totaal lasten (b) totaal totaal a b Saldi rekening rekening toevoegingen aan fondsen en voorzieningen nadelig 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen voordelig streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie tekort t.o.v. exploitatie saldo ab 0% 58 overige lasten en baten tekort t.o.v. exploitatie saldo ab /+c 0% totaal (c ) aantal belijdende leden 0 aantal doopleden 0 Resultaat Totaal aantal leden 0 Voor gezien Scriba kerkenraad: aantal pastorale eenheden 301 (Naam en handtekening) gemiddelde bijdrage per lid

20

21