BDO-BENCHMARK GEMEENTEN vs PROVINCIE LIMBURG

Transcriptie

1 BDO-BENCHMARK GEMEENTEN 2017 vs PROVINCIE LIMBURG 1

2 INLEIDING Dit rapport toont u vrijblijvend enkele kerncijfers voor uw gemeente en de gemeenten binnen uw provincie. In totaal worden 6 kerncijfers getoond en vergeleken met het vorige boekjaar (2017 vs. 2016). De betekenis van deze cijfers/ratio s wordt opgenomen in de bijlage bij deze analyse. De bijlage bevat ook nog 3 extra kerncijfers. Via de en knoppen op de inhoudsopgave kunt u snel en efficiënt door het rapport scrollen. Via de knoppen en komt u respectievelijk terug op de inhoudsopgave of bijlagen. Indien u hierover meer info of een toelichting wenst, aarzel niet om ons te. Veel leesplezier, BDO Public Sector september

3 INHOUDSOPGAVE Inwoners provincie (samenstelling gemeenten) 3

4 INHOUDSOPGAVE - BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 4

5 4 AANDACHTSPUNTEN Cijfers jaarrekening zoals gepubliceerd door ABB 10 gemeenten over de provincies heen zijn niet opgenomen omwille van laattijdige publicatie van de cijfers 4 categorieën van gemeenten op basis van 1/1/2018: < inwoners XS > en < inwoners S > en < inwoners M > inwoners L Resultaten worden getoond voor uw bestuur, globaal en per categorie in EUR totaal, gemiddeld, per inwoner voor de top 3 (hoogste of laagste) 5

6 INWONERS PROVINCIE Kleinste gemeenten Herstappe Voeren Nieuwerkerken Zutendaal 6 10x XS 70k inw x S 271k inw. LIMBURG 4x M 93k inw. gemiddeld 20k inw. 10x L 430k inw. Hasselt Genk Grootste gemeenten Beringen Sint-Truiden

7 PROVINCIE LIMBURG - OVERZICHT GEMEENTEN Gecumuleerd Budgettair Resultaat (GBR) Auto Financieringsmarge (AFM) Liquiditeits- Ratio (gem.) Solvabiliteits- Ratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld (uitstaand) 449 mio 107 mio 3,0 75% 175 mio 884 mio +7% -27% -6% -1% +8% +4% 419 mio in mio in ,2 in % in mio in mio in

8 XS-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 8% van de inwoners van de provincie Limburg GBR 37,2 mio +1% t.o.v AFM 8,5 mio +6% t.o.v Liquiditeitsratio (gem.) 3,5-13% t.o.v Solvabiliteitsratio (gem.) 72% -0% t.o.v Investeringen in (im)materieel activa 12,2 mio +63% t.o.v Leningschuld 68,7 mio -2% t.o.v % van het totale 8% van de totale GBR van de provincie AFM van de provincie / / 1. Herstappe Hoeselt Nieuwerkerken As Herstappe Voeren Hoeselt 6,4 2. Nieuwerkerken 5,8 3. Herstappe 5,2 1. As 97% 2. Nieuwerkerken 85% 3. Hoeselt 84% 7% van de totale investeringen van de provincie / 1. As Herstappe Gingelom 224 8% van de totale leningslast van de provincie / 1. As 0 2. Herstappe 0 3. Hoeselt 464 8

9 S-GEMEENTEN GBR 163,4 mio +5% t.o.v AFM 38,4 mio +11% t.o.v vertegenwoordigen 31% van de inwoners van de provincie Limburg Liquiditeitsratio (gem.) 3,2-2% t.o.v Solvabiliteitsratio (gem.) 77% -0% t.o.v Investeringen in (im)materieel activa 59,7 mio +20% t.o.v Leningschuld 232,1 mio +2% t.o.v % van het totale GBR van de provincie / / 1. Opglabbeek Tessenderlo Hechtel-Eksel % van de totale AFM van de provincie 1. Meeuwen-Gruitr Tessenderlo Neerpelt Opglabbeek 8,5 2. Tessenderlo 6,9 3. Meeuwen-Gruitr 4,8 1. Hamont-Achel 93% 2. Tessenderlo 92% 3. Meeuwen-Gruitr 90% 34% van de totale investeringen van de provincie / 1. Overpelt Leopoldsburg Bree % van de totale leningslast van de provincie / 1. Hamont-Achel 0 2. Tessenderlo Lummen 376 9

10 M-GEMEENTEN GBR 42,5 mio +5% t.o.v AFM 11,6 mio +17% t.o.v vertegenwoordigen 11% van de inwoners van de provincie Limburg Liquiditeitsratio (gem.) 2,5-0% t.o.v Solvabiliteitsratio (gem.) 80% +1% t.o.v Investeringen in (im)materieel activa 16,4 mio +64% t.o.v Leningschuld 75,6 mio -8% t.o.v % van het totale GBR van de provincie 11% van de totale AFM van de provincie 9% van de totale investeringen van de provincie 9% van de totale leningslast van de provincie / / 1. Dilsen-Stokkem Maaseik Zonhoven Dilsen-Stokkem Maaseik Zonhoven Dilsen-Stokkem 4,0 2. Zonhoven 3,0 3. Maaseik 2,0 1. Zonhoven 92% 2. Dilsen-Stokkem 86% 3. Lanaken 74% / 1. Dilsen-Stokkem Lanaken Maaseik 175 / 1. Zonhoven Dilsen-Stokkem Lanaken

11 L-GEMEENTEN GBR 205,5 mio +10% t.o.v AFM 48,3 mio -48% t.o.v vertegenwoordigen 50% van de inwoners van de provincie Limburg Liquiditeitsratio (gem.) 2,3-6% t.o.v Solvabiliteitsratio (gem.) 72% -2% t.o.v Investeringen in (im)materieel activa 86,9 mio -8% t.o.v Leningschuld 507,4 mio +7% t.o.v % van het totale GBR van de provincie / / 1. Lommel Hasselt Heusden-Zolder % van de totale AFM van de provincie 1. Hasselt Beringen Lommel Lommel 5,0 2. Heusden-Zolder 3,7 3. Beringen 3,3 1. Lommel 91% 2. Houthalen-Helch85% 3. Beringen 84% 50% van de totale investeringen van de provincie / 1. Sint-Truiden Tongeren Beringen % van de totale leningslast van de provincie / 1. Houthalen-Helch Beringen Lommel

12 CONTACTGEGEVENS BDO PUBLIC SECTOR BDO Public Sector De publieke sector professionaliseert en evolueert naar een mature, eigentijdse speler in een almaar complexere en digitale samenleving. Veranderende maatschappelijke verwachtingen, druk op overheidsfinanciën, de onophoudelijke technologische evolutie en ontwikkelingen in marktwerking nopen de overheden om hun publieke dienst- en hulpverlening eigentijds in te vullen. Dat proces is nog niet voltooid. Iedereen ervaart dat de kwaliteit, efficiëntie en doeltreffendheid beter worden. Iedereen weet ook dat het nog veel beter kan. En daar kunnen wij u bij helpen! Wenst u meer info over deze analyse, contacteer ons voor een vrijblijvend gesprek: Wenst u meer te weten over onze algemene aanpak voor de publieke sector: 12 Bert Gijsels Partner BDO Antwerpen + 32 (0) (0) bert.gijsels@bdo.be

13 13 HET BDO PUBLIC SECTOR TEAM, EXPERTEN DIE SNEL INSPELEN OP DE SPECIFIEKE NODEN VAN UW BESTUUR

14 BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 14

15 VERKLARENDE WOORDENLIJST Gecumuleerd budgettair resultaat Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven van het boekjaar aangevuld met het overgedragen saldo van het vorige boekjaar. Autofinancieringsmarge Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven uit exploitatie van het boekjaar verminderd met de verschuldigde kapitaallast van dat boekjaar. Liquiditeitsratio Verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte termijn. Solvabiliteitsratio Verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. Investeringen in (im)materiële vaste activa Investeringen die door de gemeente in het boekjaar werden aangerekend in (im)materiële vaste activa. Leningschuld Uitstaande leningschuld van de gemeente op balansdatum en dit zowel voor de lange als korte termijn. 15

16 VERKLARENDE WOORDENLIJST Realisatiegraad investeringen (IM-M)VA Realisatiegraad van de investeringsuitgaven in immatariële en materiële vaste activa t.o.v. het eindbudget van het werkingsjaar. Investeringen in financiële vaste activa zijn niet meegenomen. OOV per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Opcentiemen Onroerende Voorheffing gedeeld door het aantal inwoners APB per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Aanslagvoet Personen Belasting gedeeld door het aantal inwoners De pijl toont een toename t.o.v. het vorige jaar. De pijl toont een afname t.o.v. het vorige jaar. 16

17 GBR IN EUR/INWONER Alken 270 Herstappe Riemst 478 As 339 Heusden-Zolder 607 Sint-Truiden -163 Beringen 586 Hoeselt 855 Tessenderlo Bilzen 210 Houthalen-Helchtere 320 Tongeren 480 Bocholt 214 Kinrooi 298 Voeren 479 Borgloon 459 Kortessem 437 Zonhoven 410 Bree 266 Lanaken 181 Zutendaal 378 Diepenbeek 785 Leopoldsburg 375 Dilsen-Stokkem 741 Lommel Genk 31 Lummen 399 Gingelom 326 Maaseik 553 Halen 578 Maasmechelen 365 Ham 602 Meeuwen-Gruitrode 845 Hamont-Achel 504 Neerpelt 837 Hasselt 938 Nieuwerkerken 848 Hechtel-Eksel 879 Opglabbeek Heers 468 Overpelt 853 Herk-de-Stad 418 Peer

18 AFM IN EUR/INWONER Alken 91 Herstappe 183 Riemst 154 As 219 Heusden-Zolder 134 Sint-Truiden 102 Beringen 185 Hoeselt 143 Tessenderlo 217 Bilzen 87 Houthalen-Helchtere 80 Tongeren 60 Bocholt 137 Kinrooi 53 Voeren 168 Borgloon 121 Kortessem 31 Zonhoven 122 Bree 126 Lanaken 78 Zutendaal 108 Diepenbeek 106 Leopoldsburg 176 Dilsen-Stokkem 160 Lommel 165 Genk -109 Lummen 158 Gingelom 92 Maaseik 146 Halen 129 Maasmechelen 93 Ham 162 Meeuwen-Gruitrode 239 Hamont-Achel 113 Neerpelt 200 Hasselt 284 Nieuwerkerken 129 Hechtel-Eksel 135 Opglabbeek 183 Heers 89 Overpelt 103 Herk-de-Stad 97 Peer 97 18

19 RATIO LIQUIDITEIT Alken 1,5 Herstappe 5,2 Riemst 1,8 As 3,5 Heusden-Zolder 3,7 Sint-Truiden 0,6 Beringen 3,3 Hoeselt 6,4 Tessenderlo 6,9 Bilzen 1,0 Houthalen-Helchtere 1,9 Tongeren 1,6 Bocholt 1,4 Kinrooi 1,8 Voeren 2,8 Borgloon 2,0 Kortessem 1,5 Zonhoven 3,0 Bree 1,1 Lanaken 1,1 Zutendaal 2,6 Diepenbeek 3,7 Leopoldsburg 2,0 Dilsen-Stokkem 4,0 Lommel 5,0 Genk 0,8 Lummen 2,7 Gingelom 1,8 Maaseik 2,0 Halen 2,2 Maasmechelen 1,8 Ham 3,0 Meeuwen-Gruitrode 4,8 Hamont-Achel 3,6 Neerpelt 2,6 Hasselt 3,3 Nieuwerkerken 5,8 Hechtel-Eksel 4,6 Opglabbeek 8,5 Heers 2,9 Overpelt 3,3 Herk-de-Stad 2,7 Peer 2,4 19

20 RATIO SOLVABILITEIT Alken 56% Herstappe 78% Riemst 71% As 97% Heusden-Zolder 82% Sint-Truiden 52% Beringen 84% Hoeselt 84% Tessenderlo 92% Bilzen 63% Houthalen-Helchtere 85% Tongeren 65% Bocholt 74% Kinrooi 69% Voeren 60% Borgloon 60% Kortessem 57% Zonhoven 92% Bree 53% Lanaken 74% Zutendaal 78% Diepenbeek 83% Leopoldsburg 77% Dilsen-Stokkem 86% Lommel 91% Genk 36% Lummen 88% Gingelom 64% Maaseik 67% Halen 56% Maasmechelen 79% Ham 66% Meeuwen-Gruitrode 90% Hamont-Achel 93% Neerpelt 81% Hasselt 81% Nieuwerkerken 85% Hechtel-Eksel 86% Opglabbeek 88% Heers 66% Overpelt 85% Herk-de-Stad 75% Peer 75% 20

21 INVESTERINGEN IN EUR/INWONER Alken 200 Herstappe 275 Riemst 122 As 594 Heusden-Zolder 126 Sint-Truiden 319 Beringen 265 Hoeselt 89 Tessenderlo 227 Bilzen 230 Houthalen-Helchtere 105 Tongeren 283 Bocholt 292 Kinrooi 115 Voeren 46 Borgloon 200 Kortessem 123 Zonhoven 122 Bree 364 Lanaken 176 Zutendaal 133 Diepenbeek 85 Leopoldsburg 365 Dilsen-Stokkem 237 Lommel 255 Genk 259 Lummen 300 Gingelom 224 Maaseik 175 Halen 167 Maasmechelen 134 Ham 189 Meeuwen-Gruitrode 311 Hamont-Achel 299 Neerpelt 198 Hasselt 93 Nieuwerkerken 56 Hechtel-Eksel 119 Opglabbeek 52 Heers 57 Overpelt 435 Herk-de-Stad 30 Peer

22 UITSTAANDE LENINGEN IN EUR/INWONER Alken Herstappe 0 Riemst As 0 Heusden-Zolder 729 Sint-Truiden Beringen 361 Hoeselt 464 Tessenderlo 175 Bilzen Houthalen-Helchtere 317 Tongeren Bocholt Kinrooi Voeren Borgloon Kortessem Zonhoven 192 Bree Lanaken 938 Zutendaal 888 Diepenbeek 906 Leopoldsburg 558 Dilsen-Stokkem 605 Lommel 584 Genk Lummen 376 Gingelom Maaseik Halen Maasmechelen Ham Meeuwen-Gruitrode 529 Hamont-Achel 0 Neerpelt 733 Hasselt Nieuwerkerken 745 Hechtel-Eksel 480 Opglabbeek 646 Heers 850 Overpelt 933 Herk-de-Stad 823 Peer

23 REALISATIEGRAAD INVESTERINGEN (IMM)VA Alken 25% Herstappe 57% Riemst 25% As 81% Heusden-Zolder 11% Sint-Truiden 51% Beringen 71% Hoeselt 11% Tessenderlo 46% Bilzen 37% Houthalen-Helchtere 24% Tongeren 68% Bocholt 34% Kinrooi 17% Voeren 19% Borgloon 31% Kortessem 25% Zonhoven 22% Bree 69% Lanaken 23% Zutendaal 19% Diepenbeek 53% Leopoldsburg 64% Dilsen-Stokkem 42% Lommel 29% Genk 42% Lummen 62% Gingelom 79% Maaseik 47% Halen 20% Maasmechelen 35% Ham 55% Meeuwen-Gruitrode 26% Hamont-Achel 43% Neerpelt 18% Hasselt 27% Nieuwerkerken 17% Hechtel-Eksel 16% Opglabbeek 14% Heers 19% Overpelt 56% Herk-de-Stad 5% Peer 33% 23

24 OOV PER INWONER Alken 322 Herstappe 239 Riemst 216 As 158 Heusden-Zolder 263 Sint-Truiden 345 Beringen 264 Hoeselt 253 Tessenderlo 416 Bilzen 239 Houthalen-Helchtere 283 Tongeren 266 Bocholt 297 Kinrooi 205 Voeren 270 Borgloon 298 Kortessem 250 Zonhoven 284 Bree 352 Lanaken 317 Zutendaal 267 Diepenbeek 267 Leopoldsburg 195 Dilsen-Stokkem 249 Lommel 325 Genk 298 Lummen 309 Gingelom 180 Maaseik 283 Halen 297 Maasmechelen 286 Ham 287 Meeuwen-Gruitrode 195 Hamont-Achel 228 Neerpelt 231 Hasselt 461 Nieuwerkerken 245 Hechtel-Eksel 188 Opglabbeek 346 Heers 208 Overpelt 348 Herk-de-Stad 225 Peer

25 APB PER INWONER Alken 309 Herstappe 221 Riemst 294 As 296 Heusden-Zolder 263 Sint-Truiden 319 Beringen 264 Hoeselt 324 Tessenderlo 301 Bilzen 306 Houthalen-Helchtere 235 Tongeren 319 Bocholt 253 Kinrooi 188 Voeren 261 Borgloon 319 Kortessem 362 Zonhoven 319 Bree 270 Lanaken 256 Zutendaal 333 Diepenbeek 325 Leopoldsburg 273 Dilsen-Stokkem 247 Lommel 214 Genk 214 Lummen 286 Gingelom 351 Maaseik 274 Halen 336 Maasmechelen 223 Ham 266 Meeuwen-Gruitrode 313 Hamont-Achel 185 Neerpelt 247 Hasselt 339 Nieuwerkerken 303 Hechtel-Eksel 277 Opglabbeek 284 Heers 262 Overpelt 206 Herk-de-Stad 306 Peer

26 Uw contactpersoon : Bert Gijsels BDO Antwerpen Uitbreidingstraat 72 bus Berchem +32 (0) (0) bert.gijsels@bdo.be 26