Jaarstukken Het Waterschapshuis. Versie Kenmerk: V0138/H2611

Transcriptie

1 Jaarstukken Het Waterschapshuis Versie Kenmerk: V0138/H2611

2 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 4 2 Leeswijzer 5 3 Bestuurlijke samenvatting Jaarrekening in één oogopslag Financiële analyse begroting en realisatie Inhoudelijke verantwoording van de activiteiten 8 4. Programma 1 Uitvoering Programmaplan Watersysteembeheer Programmaplan Waterveiligheid Programmaplan Afvalwaterketen Programmaplan Vergunningverlening en Handhaving Programmaplan Diensten Basis Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening Programmaplan Diensten Data Programmaplan Architectuur en Standaarden Programmaplan Informatiehuis Water Programma 2: Faciliterende Diensten Wat willen we bereiken? Wat hebben we daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? Programma 3 Bestuur en Organisatie Wat willen we bereiken? Wat hebben we daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? Programma 4 Geldstromen Derden Wat willen we bereiken? Wat hebben we daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? 25 2

3 8. Paragrafen Paragraaf: Ontwikkelingen sinds het vorige begrotingsjaar Paragraaf: Incidentele baten en lasten Paragraaf: Onttrekkingen aan overige bestemmingsreserves en voorzieningen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiering Verbonden partijen Bedrijfsvoering EMU saldo Jaarrekening Exploitatierekening naar programma s Exploitatierekening naar kosten en opbrengstensoorten Balans en toelichting op de balans Topinkomens Controleverklaring Bijlagen Begroting realisatie hulp en hoofdkostenplaatsen Onderbouwing verdeelsleutels Afrekening per product en per waterschap 56 3

4 1 Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken van Het Waterschapshuis. Het jaar is het eerste jaar dat de activiteiten van Het Waterschapshuis onder de vlag van de Gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd. Op 1 januari heeft de transitie plaatsgevonden van Stichting naar Gemeenschappelijke regeling. Daarmee is een nieuwe periode gestart, tevens de start van HWH 2.0. Het Algemeen bestuur heeft een stuurgroep ingesteld die de meerjarenperspectieven van Het Waterschapshuis onderzoekt en een ontwerp opstelt voor HWH 2.0. Ondertussen neemt ook Het Waterschapshuis zelf de nodige stappen in het uitvoeren van projecten en het professionaliseren van de bedrijfsvoering. Het jaar wordt financieel positief afgesloten. Er wordt een aanzienlijk bedrag van circa 2,5 mln. aan de waterschappen terugbetaald. Daarnaast worden budgetten overgeheveld van projecten die nog niet zijn afgerond. Het resultaat van bedraagt Voorgesteld wordt een bedrag van te storten in de Algemene Reserve en een bedrag van te storten in een bestemmingsreserve HWH 2.0. In hoofdstuk 3 en in de programma s geven wij een samenvatting van de belangrijkste inhoudelijke en financiële resultaten. De opbouw van de jaarstukken volgt de opbouw van de in geïntroduceerde begrotingssystematiek. 4

5 2 Leeswijzer De opbouw van de jaarstukken volgt de opbouw zoals opgenomen in het Waterschapsbesluit. Jaarverslag - Bestuurlijke samenvatting - Programmaverantwoording - Paragrafen Jaarrekening - Exploitatierekening naar programma s - Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten - Balans en toelichting op de balans De begrotingsprogramma s betreffen het programma Uitvoering, Faciliterende Diensten, Bestuur en Organisatie en Geldstromen Derden. Per Programma wordt een vaste opzet gehanteerd volgens de bekende 3 W vragen: - Wat hebben we bereikt? - Wat hebben we daarvoor gedaan? - Wat heeft het gekost? In de bijlagen treft u diverse overzichten aan, waaronder de budgetten per kostenplaats en de overzichten met bijdragen per product/per waterschap. 5

6 3 Bestuurlijke samenvatting 3.1. Jaarrekening in één oogopslag De financiële resultaten worden in onderstaande cirkeldiagrammen in hoofdlijn weergegeven. De analyse ten opzichte van de begroting komt vanaf hoofdstuk 4 aan de orde. 6

7 3.2. Financiële analyse begroting en realisatie In onderstaand overzicht wordt het totaal van de baten en lasten en de afwikkeling van de saldi gepresenteerd. Programma 1 heeft betrekking op de uitvoering van de projecten. Programma 2 en 3 bevatten de overige exploitatie baten en lasten. Programma 4 behelst de geldstromen van derden. Programma Saldo 1/1/ Gefactureer de bedragen Lasten Saldo Saldo 1. Afrekenen 31/12/ waterschap pen 2. Mee naar 2014: voorstel budgetover heveling 3. Verrekenen met andere projecten 4. Product BM/BC 5. Mutatie bestemming sreserve 6. Resultaat na mutatie reserves Programma 1: Bedrijfsfuncties Programma 1: Diensten Basis Programma 1: Diensten Extern Programma 1: Diensten Data Programma 1: A&S Programma 1: IHW Programma 1: Uitvoering Programma 2: Faciliterende diensten Programma 3: Bestuur & organisatie Programma 4: Geldstroom Derden Totaal Programma's Kostenplaatsen Incidentele Baten & Lasten Totaal Als toelichting hierop het volgende: Vanuit 2012 is t.a.v. projecten overgeheveld naar Bij waterschappen en derden is gefactureerd Er is uitgegeven inzake projectkosten of beheer en onderhoud Resultaten op kostenplaatsen en incidentele baten en lasten Per saldo is (inclusief de overheveling vanuit 2012) een bedrag over van Voorgesteld wordt om dit saldo als volgt af te wikkelen Terug te betalen aan waterschappen Over te hevelen naar 2014 (saldo projectrekening) Resultaat voor mutatie reserve Mutatie reserves Onttrekking uit reserve IHW, Business Cases, DIV, Kantoormeub. -/ Storting in bestemmingsreserve vergadercentrum Storting in bestemmingsreserve Business Cases/Behoeftemanagement Subtotaal Resultaat na mutaties reserve Te storten in Algemene Reserve Te storten in bestemmingsreserve HWH

8 Conform het Besluit Begroting en Verantwoording wordt hieronder het totaal van de programma s, exclusief kostenplaatsen en incidentele baten en lasten, weergeven op basis van de primaire begroting, de begroting na wijziging en de realisatie. Het totaal van de programma s in laat het volgende financiële resultaat zien. Programma Baten begr. voor wijz. Lasten begr. voor wijz. Saldo begr. voor wijz. Baten begr. na wijz. Lasten begr. na wijz. Saldo begr. na wijz. Baten real. Lasten real. Saldo real. Programma 1: Bedrijfsfuncties Programma 1: Diensten Basis Programma 1: Diensten Extern Programma 1: Diensten Data Programma 1: A&S Programma 1: IHW Programma 2: Faciliterende diensten Programma 3: Bestuur & organisatie Programma 4: Geldstroom Derden Totaal Programma's Niet aan programma's toegerekende baten en lasten Resultaat kostenplaatsen Incidenteel baat Mutatie saldo project rekening Mutatie saldo afrekening waterschappen Onderlingen verrekening kostenplaatsen Resultaat voor mutatie reserves De begrotingswijziging betreffen onder andere de overgehevelde budgetten vanuit 2012 ( 2,9 mln.) en nieuwe projecten zoals Saw@ en het nieuwe waterschapsnet Inhoudelijke verantwoording van de activiteiten Bestuur In is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van HWH 2.0. In de Algemeen bestuursvergadering van 11 november is aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast dient een kwaliteitsimpuls en cultuuromslag plaats te vinden. HWH 2.0 heeft wel onrust voor medewerkers gebracht. Daarbij bestaat het risico op uitstroom van op de arbeidsmarkt kansrijke medewerkers. Er zullen nadere afspraken moeten worden gemaakt om dit risico te managen. Om een eventueel uittreden van waterschappen uit de Gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2014 mogelijk te maken, heeft het Algemeen bestuur op 1 juli besloten de tekst van de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis aangepast. Na provinciale goedkeuring en bekendmaking van het besluit is het besluit per 10 december in werking getreden. Eind heeft waterschap Hunze en Aa s het besluit genomen om uit te treden uit de Gemeenschappelijke regeling HWH. Een bestuurlijke afvaardiging van HWH en Hunze en Aa s hebben gesproken over een uittreedsom en de afspraken inzake toekomstige afname van producten. In de vergadering 25 april 2014 zal het Algemeen bestuur zich hierover uitspreken. 8

9 3.3.2 Inhoudelijke voortgang projecten De belangrijkste resultaten in de projecten zijn: - Watersysteembeheer: Aanbesteding en transitie Watertoets is afgerond. - Waterveiligheid: Aanbesteding vangstregistratie en release Digispectie is in afgerond. - Afvalwaterketen: Z-info is per 1 januari live en in bij 15 waterschappen gefaseerd geïmplementeerd. - Vergunningverlening en Handhaving: Verplichtingen inzake OLO water zijn afgerond, Digitale aangifte bedrijven is in productie genomen en het project SAW@ is met 7 waterschappen gestart. - Diensten Basis: Er is besloten tot saneren van IRIS. Dit heeft tot gevolg dat HWH vanaf oktober 2014 IRIS niet meer zal ondersteunen. Waterschappen die gedeeltelijk gebruik willen maken van IRIS producten kunnen dit zelf doen. Zij krijgen daarvoor de broncode. - Diensten Externe dienstverlening: De GVOP (bekendmakingen) en de landelijke voorziening Decentrale Regelgeving is in gebruik genomen. Het nieuwe Waterschapsnet is met 6 waterschappen en HWH opgestart. - Diensten Data: De contracten voor het inwinnen van AHN3 gegevens zijn getekend. De Europese aanbesteding inzake Beeldmateriaal is goed doorlopen en contracten zijn ondertekend. - Architectuur en Standaarden: de baseline informatiebeveiliging is opgeleverd en het opleidingsprogramma architectuur is voorbereid. Daarnaast zijn activiteiten verricht in het kader van de WILMA-WIKI en cloud computing voor de waterschappen. - IHW: de realisatie van het waterkwaliteitsportaal is het grootste project waar in aan gewerkt is. Daarnaast wordt gewerkt aan uniformering informatiestromen inzake nieuw Hoogwaterbeschermingsprogramma en een nieuwe website voor de Aquo-standaard. Aandacht is vereist voor de volgende zaken: - In het kader van de sanering IRIS dienen waterschappen in 2014 een nieuwe database te implementeren in het kader van de gemeenschappelijke gegevensset (WATIS 2.0) - Ten aanzien van Vergunningverlening en Handhaving wordt de aandacht verlegd van IRIS V&H en KIM naar het toekomstige systeem SAW@. Aan SAW@ zijn in uren toegerekend conform de werkelijke inzet. Hierdoor ontstaat een negatief resultaat op het product, dat via afrekening waterschappen wordt vereffend. - Deelname aan de business case Dijk Data Service Centrum komt moeizaam tot stand. - De business case E-HRM heeft qua besluitvorming vertraging ondergaan waardoor het live gaan per 2015 niet meer haalbaar lijkt. Business cases: - In heeft over 10 business cases besluitvorming plaatsgevonden (o.a. AHN3, Beeldmateriaal en sanering IRIS). - Voor 2014 worden naar verwachting 11 business cases opgestart of ter besluitvorming aangeboden (o.a. E-HRM). 9

10 3.3.3 Faciliterende diensten Het vergadercentrum kent net als voorgaande jaren een hoge bezettingsgraad. Het opgehaalde budget voor optimalisatie van is in nog niet besteed en zal naar verwachting in 2014 besteed worden. Ten aanzien van de Oracle Tech is in de certificering van de licenties afgerond. Een voorstel voor een nieuwe verdeelsleutel is in voorbereiding. De kosten in zijn eenmalig hoog doordat de gespreide betalingsperiode van 5 jaar is afgelopen. De oorspronkelijke contractperiode is nu weer geldig en loopt van 1 december - 30 november. Hierdoor is in een extra maand als kosten verantwoord Bedrijfsvoering Ten aanzien van de financiële zaken is de Planning & Controlcyclus conform de richtlijnen en planning uitgevoerd. Daarnaast zijn voor het eerst interne controles op de rechtmatigheid uitgevoerd aangezien vanaf 1 januari onder het regime van de Gemeenschappelijke regeling wordt gewerkt. Er is in een personeelsvertegenwoordiging gekozen en een Georganiseerd Overleg ingesteld. Tevens is een concept sociaal statuut voorbereid. Het handboek Projectcommunicatie is opgesteld. Het Dagelijks bestuur heeft het inkoop- en aanbestedingsbeleid en de inkoopvoorwaarden vastgesteld. Vanuit Inkoop zijn diverse aanbestedingen begeleid. Ten slotte zijn inspanningen gepleegd om over als Gemeenschappelijke regeling verslag te kunnen doen inzake archiefwetgeving. 10

11 4. Programma 1 Uitvoering 4.1. Programmaplan Watersysteembeheer Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Watersysteembeheer dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning van het watersysteembeheer van de waterschappen met een bij voorkeur uniforme datalaag en functionaliteit en flexibiliteit in de mogelijkheid van maatwerk voor de waterschappen Wat hebben we daarvoor gedaan? De aanbesteding en de transitie van de Watertoets zijn afgerond. Het is nu sinds 1 oktober in beheer bij Vicrea. In overleg met de Begeleidingscommissie is besloten om bijna alle activiteiten rondom IRIS binnen de bedrijfsfunctie te stoppen in verband met het saneren van IRIS Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O Watertoets B&O NDFF B&O IRIS Ergo B&O IRIS OWA B&O IRIS Metingen B&O IRIS Watis KRW Volg en stuursysteem (BC) Doelmatigheid Monitoring (BC) Werkgroep OBS Het overschot op de Watertoets is ontstaan door uitgestelde wenswijzigingen. Voorgesteld wordt om een deel van het overschot terug te betalen aan de waterschappen en een deel beschikbaar te houden voor upgrades. De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. 11

12 4.2. Programmaplan Waterveiligheid Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Waterveiligheid dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning voor het beheren van de kerngegevens, die nodig zijn voor het primaire proces Waterveiligheid, die zo dicht mogelijk aansluit op de eisen en wensen die daar wettelijk en organisatorisch aan worden gesteld Wat hebben wij daarvoor gedaan? De Begeleidingscommissie werkt mee aan de ontwikkeling van Algemene Waterschapset Keringen voor de waterschappen. De aanbesteding van Vangstregistratie (Versie 2) is afgerond. Het beheer van Digispectie (Proces Inspectie Keringen) verloopt volgens planning, er zijn 2 wenswijzigingen uitgevoerd. Een nieuw release Digispectie (2.4) is op 1 oktober uitgebracht. Tevens is er een communicatieplan opgeleverd voor de bedrijfsfunctie Waterveiligheid Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Digispectie B&O Vangst registratie B&O IRIS Keringen DAM: Dijk analyse Module (BC) Het overschot op IRIS Keringen is ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. 12

13 4.3. Programmaplan Afvalwaterketen Wat willen we bereiken? Vanuit verbondenheid met de waterpartners dragen de programma s uit het Programmaplan Afvalwaterketen vanuit de waterschapbelangen bij aan een toonaangevende gemeenschappelijke informatievoorziening die bijdraagt aan een doelmatige en duurzame afvalwaterketen Wat hebben we daarvoor gedaan? Z-info is per 1 januari live en is in (gefaseerd) geïmplementeerd bij in totaal 15 waterschappen, daarna volgen er nog 5. Er is een applicatielandschap opgesteld door een werkgroep, waarop de Begeleidingscommissie haar visie verder wil uitwerken (in 2014). Dit landschap zal deel uit gaan maken van de waterschapsarchitectuur (WILMA) en daarmee opgenomen worden in de WILMA WIKI. De nieuwe database voor de bedrijfsvergelijking zuiveringsbeheer (BVZ) wordt naar tevredenheid van de waterschappen en de Unie van Waterschappen gebruikt. Er is een business case voorbereid om, in het kader van het Bestuursakkoord Water in samenwerking met gemeenten, te komen tot een vernieuwde ondersteuning van de processen rondom Transport- en Rioleringsinformatie Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O Z-info B&O BVZ B&O IRIS LIS B&O IRS RIOKEN Behoeftemanagement AZ Transport- en rioleringsinformatiesysteem Het overschot inzake Z-info is ontstaan door scherpe onderhandelingen inzake licentiekosten. Voorgesteld wordt om een deel van de efficiencywinst over te hevelen naar 2014 ten behoeve van wenswijzigingen. De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. 13

14 4.4. Programmaplan Vergunningverlening en Handhaving Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Vergunningverlening en Handhaving dragen bij aan een efficiënte ICT ondersteuning van de primaire processen Vergunningverlening en Handhaving Wat hebben we daarvoor gedaan? Een belangrijke mijlpaal is het afronden (en afrekenen) van de in 2011 toegezegde verplichtingen aan het Ministerie van Infrastructuur en Milieu omtrent OLO. Verder is de nieuwe versie Digitale aangifte Bedrijven in productie genomen. Ook is in in het kader van Bestuursakkoord Water het samenwerkingstraject (met de projectnaam SAW@) aangevangen tussen zeven waterschappen en Rijkswaterstaat op het gebied van vergunningverlening en handhaving (V&H). Doel van dit project is om te komen tot de invoering en het beheer van één ICT-systeem voor V&H. In is het middels een Europese aanbestedingstraject een leverancier geselecteerd en een begin gemaakt met implementatie Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O OLO Water B&O Digitaal Aangifte bedrijven B&O IRIS V&H B&O IRIS KIM Saw@ De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. Het nadeel op Saw@ wordt veroorzaakt door het toerekenen van interne uren HWH vanuit de begrotingspost flexibele uren. 14

15 Programma 1 Uitvoering: Diensten 4.5. Programmaplan Diensten Basis Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Diensten Basis voorzien in het professioneel beheer van door HWH geleverde gemeenschappelijke generieke voorzieningen en voorzieningen die meerdere bedrijfsfuncties van de waterschappen ondersteunen Wat hebben we daarvoor gedaan? Met de brede samenwerking rondom de voorzieningen WION en Geovoorziening wordt tegen lagere kosten goed voldaan aan de respectievelijke wettelijke verplichtingen WION en INSPIRE. IRIS Release2012 en Release zijn opgeleverd. Het zijn stabiele versies en met name Release2012 is een versie met veel functionele wijzigingen en verbeteringen t.o.v. voorgaande release. Een goede basis voor de migratie naar de opvolgers van IRIS. Met de afronding van het business case traject Vervolg IRIS is inhoud gegeven aan de aanpassing van het producten- en dienstenpakket rondom IRIS én aan de gewijzigde behoefte van de waterschappen. De vervolgactiviteit Saneren IRIS is opgestart. Een belangrijke actie hierin is het vrijgeven van de broncode. Het I-platform heeft op basis van een voorstel van HWH advies gegeven aan het DB over hoe de broncode van IRIS vrijgegeven kan worden. Met een externe jurist is onderzocht hoe dit juridisch vormgegeven kan worden. De 3 benoemde vervolgactiviteiten, het project WATIS 2.0, het saneren van IRIS en de business case voor een centrale datalaag, zijn najaar opgepakt Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O IRIS B&O IRIS Basis B&O WION portaal B&O Geo voorziening Afschrijving IRIS ehrm Business Case Business Case Vervolg IRIS Realisatie WATIS Centrale Datalaag Branchelicentie ESRI Kenniscentrum Basisregistratie De overschotten op de IRIS modules zijn ontstaan door besluitvorming inzake sanering IRIS, waardoor het aantal activiteiten sterk is afgenomen. Het nadeel op ehrm business cases wordt veroorzaakt door het toerekenen van de interne uren aan de business case. Het nadeel wordt verrekend met het algemene budget business cases. Het project Watis 2.0 loopt door in 2014, zodoende worden de restant budgetten overgeheveld. 15

16 4.6. Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Diensten Externe Dienstverlening dragen bij aan het verbeteren van de elektronische dienstverlening aan burgers en bedrijven door middel van gemeenschappelijke informatievoorzieningen en diensten Wat hebben we daarvoor gedaan? De landelijke voorziening voor publicatie van Bekendmakingen (GVOP) is in productie genomen en de gebruikers bij de waterschappen zijn opgeleid. Nagenoeg alle deelnemende waterschappen publiceren hun bekendmakingen al via de nieuwe voorziening GVOP. De resterende deelnemende waterschappen zijn voornemens de voorziening voor 1 januari 2014 in gebruik te nemen in lijn met de wetgeving. De aansluiting van twee nieuwe deelnemende waterschappen is met spoed vóór de wettelijke ingang per 1 januari afgerond. De deelname van nagenoeg de hele bestuurslaag aan de GVOP heeft er aan bijgedragen dat een groot deel van de gemeenten ook heeft besloten aan te sluiten op de GVOP. De verwachting is dat de GVOP door de extra toestroom van middelen vanaf 2014 een belangrijke ontwikkelimpuls kan krijgen en dat de bijdragen van deelnemers op termijn mogelijk verlaagd kunnen worden. De bestaande landelijke voorziening Decentrale Regelgeving (CVDR) is in gebruik genomen door alle waterschappen en de gebruikers bij de waterschappen zijn opgeleid. Er heeft veelvuldig afstemming met de Unie plaatsgevonden over communicatie naar de waterschappen over de voortgang, de wettelijke implicaties en de gebruiksrisico s rondom zowel de CVDR als de GVOP. Aan verschillende waterschappen is nazorg verleend rondom het gebruik en de implementatie van zowel de CVDR als de GVOP. De business case voor een nieuw WaterschapsNet (de hoofdwebsite voor een waterschap) voor 7 partijen (6 waterschappen + HWH) heeft geleid tot een nieuw project dat door Capgemini uitgevoerd wordt en in het tweede kwartaal van 2014 wordt opgeleverd. De inventarisatie van de stand van zaken bij de individuele waterschappen wat betreft de implementatie conform het NUP van de stelselvoorzieningen, die randvoorwaardelijk zijn voor de aansluiting op de basisregistraties en MijnOverheid heeft gedeeltelijk plaats gevonden. Er zijn met een deel van de waterschappen en belastingorganisaties individuele gesprekken gevoerd om duidelijkheid te krijgen over de achtergrond van de status van de implementatie. 16

17 4.6.3 Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O oud CMS B&O e-formulieren B&O publicatie producten en diensten binnen CMS B&O publicatie regelgeving landelijke voorziening CVDR B&O publicatie bekendmakingen landelijke voorziening GVOP Het Nieuwe WaterschapsNet (HNW) Doordat oud CMS niet meer functioneert ontstaat hierdoor een positief financieel resultaat. Dit resultaat wordt verrekend met de deelnemers. Het nieuwe waterschapsnet is een project dat doorloopt in 2014, de gelden zullen worden overgeheveld. 17

18 4.7. Programmaplan Diensten Data Wat willen we bereiken? De programma s uit het Programmaplan Diensten Data dragen bij aan de ontwikkeling en het beheer van generieke voorzieningen ten behoeve van de informatievoorziening in de diverse bedrijfsfuncties van de waterschappen en eventuele derden. Actueel Hoogtebestand : het gezamenlijk met RWS en provincies vervaardigen van een landsdekkend hoogtebestand voor goed watersysteem- en waterkeringen-beheer. Beeldmateriaal : het jaarlijks beschikbaar stellen van landelijke set luchtfoto s in een hoge en een lage resolutie ten behoeve van de primaire processen van de deelnemende overheden INSPIRE: het volgen van de Europese voorschriften en het bepalen en verwerken van de impact ervan in generieke voorzieningen Gegevenshuishouding: opstellen van business case mbt het uniformeren van (kern-)registraties (incl. een pilot keringen) en het professionaliseren van het beheer van gegevens. SAT-Data: het beschikbaar stellen van actuele verdampings- en verdampingstekortdata (of kaarten) aan Waterschappen Wat hebben we daarvoor gedaan? In het vierde kwartaal zijn de eerste contracten voor de inwinning van het nieuwe AHN getekend met de bedrijven Aerodata Nederland (voorheen TerraImaging) en Fugro Aerial Mapping; beide bedrijven hebben reeds ook in het AHN2 projecten uitgevoerd. In december is een begin gemaakt met de inwinning van het beheergebied van Scheldestromen. De contracten voor de controle worden in januari van 2014 getekend met Geodelta en Arcadis. Dit betreft de inwinning, controle en specials voor de jaren 2014 en De governance van het AHN regieraad en stuurgroep zijn samengesteld uit vertegenwoordigers van de deelnemers. In het eerste kwartaal van 2014 zal de vrijgave van het AHN1 en AHN2 worden gerealiseerd. Over vrijgave van AHN3 bestanden ( ) moet nog besluitvorming plaatsvinden. Voor de vernieuwing van het AHN voor de komende jaren is contact gelegd met de universiteit Twente en de TU Delft met als doel een onderzoeksvoorstel op te stellen voor de komende jaren. Daarnaast worden marktpartijen geconsulteerd en is de visie gedeeld op het European Lidar Mapping Forum (ELMF te Amsterdam). De onderzoeksagenda wordt afgestemd met het programma Beeldmateriaal. Vanuit beide programma s is er interesse om 3D puntenbestanden te genereren op basis van de landelijke hoge resolutie stereo beelden welke jaarlijks worden ingewonnen. Vanwege het uittreden van Hunze en Aa s uit de Gr HWH is het nog niet zeker of H&A kan blijven deelnemen aan het AHN3. Beeldmateriaal: De Europese aanbesteding voor beeldmateriaal 2014 en 2015 is goed doorlopen en de contracten zijn ondertekend. Cyclomedia verzorgt de inwinning van de hoge resolutie (10cm) beelden; deze partij heeft alle drie de percelen verworven. De lage resolutie (25cm) beelden worden in de zomer opgenomen en het bedrijf Eurosense gaat dit uitvoeren. De uitwerking van INSPIRE annex III is door de werkgroep Geo-informatie van de UvW opgepakt maar verloopt traag. De resultaten hiervan moeten in de Geovoorziening worden verwerkt. De uitwerking van INSPIRE annex III verloopt te traag waardoor de realisatie in december niet is gehaald. 18

19 SAT Data: Het contract is getekend met HKV lijn in water. Het project kan binnen budget worden uitgevoerd. Op dit moment zijn er waterschappen die belangstelling hebben ook deel te nemen aan SAT-Data; de interne besluitvorming moet nog plaatsvinden bij de waterschappen. Business case gegevenshuishouding: de afronding in het vierde kwartaal van heeft niet plaatsgevonden aangezien het I-platform en de Programmaraad niet eerder dan in eerste kwartaal van 2014 kunnen worden geconsulteerd. Op 14 februari 2014 wordt het resultaat in de programmaraad gepresenteerd. Op 4 april 2014 wordt het finale programmaplan ter besluitvorming aan de programmaraad voorgelegd Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming B&O INSPIRE AHN exploitatie AHN kaartverkoop AHN Beeld materiaal Gegevenshuishouding SAT-DATA Het saldo kaartverkoop wordt toegevoegd aan de saldo projectrekening kaartverkoop. Overigens zal in 2014 de AHN data vrijgegeven worden. Voor AHN2 is in de eindafrekening opgenomen. Een bedrag van 1,6 mln. wordt gerestitueerd. Beeldmateriaal is een meerjarig project. De uitgaven en inkomsten lopen per jaar niet synchroon. Derhalve ontstaan per jaar aanzienlijke saldi, maar over de totale projectperiode wordt dit uitgelijnd. 19

20 4.8. Programmaplan Architectuur en Standaarden Wat willen we bereiken? Het Programmaplan Architectuur en Standaarden draagt bij aan de samenhang in de informatievoorziening van de waterschappen (producten en diensten), stelt hiervoor kaders op en geeft richting aan de ontwikkeling van de informatievoorziening op basis van de interne bedrijfsbehoeften en externe politieke, bestuurlijke, maatschappelijke en technologische ontwikkelingen. Werken onder architectuur bespaart significant in ICT-kosten, vermindert de complexiteit van de ICT door standaardisatie en levert een betere kwaliteit op van de informatievoorziening Wat hebben we daarvoor gedaan? De focus lag in op de praktische toepassing van architectuur en de ondersteuning van de waterschappen. Informatieveiligheid (cyber security) staat hoog op de agenda van Architectuur en Standaarden, enerzijds via een detachering van een architect bij de ministeriële taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening (BID), anderzijds door bij te dragen aan de ontwikkeling van een sectorale visie, beleid en baseline informatiebeveiliging in opdracht van de Unie van Waterschappen. De aansluiting met de waterschappen wordt hiermee gestimuleerd. De baseline informatiebeveiliging is inmiddels opgeleverd. Daarnaast is het architectuur opleidingen programma voorbereid. De opleidingen zijn in het najaar gestart en lopen door in het voorjaar van De functionaliteit van de WILMA-WIKI wordt uitgebreid om de samenwerking tussen de waterschappen te bevorderen door het mogelijk te maken om op eenvoudige wijze architectuurmodellen en documenten tussen de waterschappen te delen en te koppelen aan de NORA, de Nederlandse Overheid Referentie Architectuur en de daarop gebaseerde sectorale WILMA-architectuur van de waterschappen. Ook wordt de WILMA uitgebreid met de applicatielandschappen van de waterschappen en met een gegevenslaag met gestandaardiseerde domein- of kernregistraties. In opdracht van het I-platform is er een notitie opgesteld over cloud computing voor de waterschappen Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Onderzoek en sturing activiteiten Kennisopbouw en kennisdeling Architectuurtooling Door beperkte capaciteit van de waterschappen is de uitvoering vertraagd en zijn er minder uitgaven gedaan. Waterschappen hechten wel aan uitvoering van het vastgestelde programma. Een belangrijk deel wordt daarom overgeheveld naar

21 4.9. Programmaplan Informatiehuis Water Wat willen we bereiken? Het Informatiehuis Water heeft als missie waterinformatie efficiënt en effectief te laten stromen tussen waterbeheerders en deze beschikbaar te stellen aan derden. Het IHW is een samenwerkingsverband van Rijk, provincies en waterschappen. Samen met de waterbeheerders wordt gekomen tot uniforme, toegankelijke én bruikbare informatie over water. IHW vormt de digitale schakel tussen waterbeheerders, stimuleert de onderlinge samenwerking en interactie en ontlast de waterbeheerder bij de structurele informatiebehoeftes van buitenaf. In 2022 willen we met elkaar een einde gemaakt hebben aan de versnippering van waterinformatie Wat hebben we daarvoor gedaan? Het grootste project waar momenteel aan gewerkt wordt, is de realisatie van het waterkwaliteitsportaal; de centrale datalaag voor waterkwaliteitsinformatie. Voor waterveiligheid is het Informatiehuis Waterdruk bezig om de eerste stappen te zetten naar uniforme informatiestromen aan de hand van de landelijke programma s nieuw Hoogwater Beschermingsprogramma, Wettelijk ToetsInstrumentarium (WTI) 2017 en Professionaliseren Inspectie Waterkeringen 2.0. Voor de Aquo-standaard wordt binnenkort een geheel nieuwe website gelanceerd Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Tooling ontsluiting Aquo-standaard Aquo-Kit Kernregistratie Waterkwaliteit Sw Oppervlaktewaterkwantiteit Waterveiligheid Het nadelig resultaat ontstaat in belangrijke mate door hogere doorbelasting van interne kosten als gevolg van de nieuwe begrotingssystematiek. Via de resultaatbestemming wordt dit gecompenseerd door de onttrekking aan de bestemmingsreserve facilitering IHW en saldo projectrekening die voor dit doel ultimo was gevormd. 21

22 5. Programma 2: Faciliterende Diensten 5.1. Wat willen we bereiken? De programma s uit het Begrotingsprogramma 2: Faciliterende diensten faciliteren op een professionele wijze diverse activiteiten ten behoeve van de waterschappen, waarbij efficiency, samenwerking en uitwisseling wordt bevorderd. Tot het programma Faciliterende Diensten behoren het vergadercentrum, Diwanet, het Oracle Tech contract en Oracle Contractmanagement Wat hebben we daarvoor gedaan? Het vergadercentrum wordt nog steeds druk bezocht ( bezoekers). Uitwijk naar de vergaderkamers op de verdieping van het Informatiehuis Water is in beperkter mogelijk geweest dan in voorgaande jaren. Indien het vergadercentrum volledig geboekt is, hetgeen veelvuldig voorkomt, wordt verwezen naar locaties in de nabije omgeving van HWH. Het budget voor optimalisatie (175k) was in nog niet aangewend, in afwachting van besluitvorming HWH 2.0. met inachtneming van de contractduur (2019) en het feit dat de aansturing bij HWH blijft en niet over zal gaan naar de Unie, zal aanwending deels plaats gaan vinden in Andere uitgaven lopen op schema. In is de certificering van de licenties van Oracle Tech afgerond. De licentievoorraad per waterschap is bepaald. HWH verzorgt het contractbeheer. Vanuit het I-platform loopt het initiatief voor een nieuwe kostenverdeelsleutel. Deze ligt ter besluitvorming voor in Q1, Aandacht is vereist bij het financiële resultaat. Er is een tekort ontstaan. Grootste oorzaak is het eindigen van de gespreide betalingsovereenkomst. Het huidige onderhoudscontract loopt van 1 december t/m 30 november. In is zodoende 1/12 deel van de factuur van 2014 verantwoord, hetgeen een eenmalige claim legt op afrekening waterschappen. Voorgaande doet echter recht aan het verhogen van de transparantie en rechtmatigheid in de toekomst Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Vergader centrum Diwanet Oracle APPS Oracle TECH Oracle Contract mgnt Saldo Fac. Diensten Facilitering ovk IHW Totaal Programma 2 Faciliterende diensten Het voordeel op het vergadercentrum ontstaat doordat een eenmalig bedrag van inzake het optimaliseren van het vergadercentrum wel is gefactureerd maar nog niet is uitgegeven in afwachting van HWH 2.0. Dit bedrag is gestort in een bestemmingsreserve. Het nadeel inzake Oracle Tech ontstaat door een eenmalige correctie inzake de periode van toerekening. Tot 2012 was sprake van een jaarlijkse betaling op basis van een overeenkomst van gespreide betaling. Met ingang van is de overeenkomst van gespreide betaling afgelopen, waardoor de oorspronkelijke contractperiode weer geldig is van 1 december tot en met 30 november. Derhalve is in boekjaar ook de maand december als extra last ten opzichte van de begroting verantwoord. 22

23 6. Programma 3 Bestuur en Organisatie 6.1. Wat willen we bereiken? De programma s uit het Begrotingsprogramma 3; Bestuur en Organisatie dragen bij aan het goed functioneren van de governance van de Gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis Wat hebben we daarvoor gedaan? Gemeenschappelijke regeling In de vergadering van het Algemeen bestuur (AB) van 17 december 2012 is het definitieve besluit tot transitie van stichting naar Gr HWH genomen. Per 1 januari zijn alle activiteiten, rechten en verplichtingen overgedragen aan de Gr HWH. De stichting is geliquideerd en de balansstanden van de stichting per 31 december 2012 zijn tegen de in de jaarrekening 2012 vermelde waarde overgenomen en gebruikt als beginbalans voor de jaarrekening van de Gemeenschappelijke regeling. Op 17 december 2012 heeft het AB tevens besloten om een traject voor HWH 2.0 op te starten.in diezelfde vergadering zijn ook een aantal financiële verordeningen vastgesteld en is een nieuw Dagelijks bestuur (DB) aangewezen. In de vergadering van 25 maart heeft de voorzitter afscheid genomen en is een nieuwe voorzitter en een nieuw lid van het Dagelijks bestuur aangewezen. De begroting die was vastgesteld door het Algemeen bestuur d.d. 1 juli 2012 is begin omgebouwd. Het Algemeen bestuur heeft op 13 februari besloten tot: a. Introductie kostenplaatsen/uurtarieven: toerekenen organisatiekosten aan producten; b. Afschaffen voorfinanciering projecten. Op 1 juli heeft het Algemeen bestuur het programmareglement en het reglement kostenverdeelsleutel organisatiekosten en het controleprotocol vastgesteld. HWH 2.0 In de vergadering van 17 december 2012, heeft het AB opdracht gegeven om te komen tot een nieuwe koers: Het Waterschapshuis 2.0. Daartoe werd een stuurgroep ingesteld. Deze stuurgroep HWH 2.0 heeft in het voorjaar van een advies opgesteld. In dit advies zijn 4 scenario s, variërend van stoppen tot op dezelfde voet doorgaan gepresenteerd. De stuurgroep gaf daarbij de aanbeveling om door te gaan met scenario 3: collectief en advies. Dit advies is door het AB op 1 juli overgenomen, waarbij het DB de opdracht kreeg scenario 3 verder uit te werken. In dit kader is het externe bureau Gartner betrokken. Mede op basis van deze uitwerking heeft het DB op 24 september een advies aan de leden van het AB aangeboden dat op 11 november door het AB van de Gr HWH is besproken. Tijdens de vergadering werd bekrachtigd dat het van belang is dat er een Gr HWH blijft bestaan waaraan ultimo alle waterschappen kunnen deelnemen. Om dit mogelijk te maken en tegelijkertijd tegemoet te komen aan enerzijds de waterschappen die een klein HWH willen dat alleen collectieve programma s uitvoert en anderzijds de waterschappen die een HWH wensen dat ook facultatieve programma s kan uitvoeren, is de vergadering unaniem 23

24 akkoord gegaan met het door de voorzitter tijdens de vergadering ingebrachte voorstel om HWH te splitsen in twee delen, te weten: 1. HWH collectief; aan deze programma s nemen alle deelnemers van de Gr deel en het risico wordt door alle deelnemers gedragen; 2. HWH facultatief; deze programma s worden voor een aantal deelnemende waterschappen uitgevoerd en het risico wordt door de aan het betreffende programma deelnemende waterschappen gedragen. Bij het bepalen van de nieuwe koers van HWH 2.0 is door het AB op 11 november aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast zal de transitie naar HWH 2.0 ook verbonden worden met een kwaliteitsimpuls en een cultuuromslag. De grootte van HWH dient zoveel mogelijk af te hangen van het aantal programma s dat HWH heeft en kan worden beperkt door de inzet van medewerkers van bij bepaalde programma s betrokken waterschappen. HWH dient flexibel te zijn en te kunnen meebewegen met de huidige en toekomstige behoefte van waterschappen Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Bestuur & Organisatie HWH Flexibele uren Contracten en aanbestedingen Business Cases / Behoefte mgnt De kosten inzake HWH 2.0 betreffen kosten van organisatieadvies en juridisch advies. In de 2 e bestuursrapportage zijn deze lasten wel begroot maar op dat moment is voorgesteld om dit bedrag niet daadwerkelijk te factureren maar te betrekken bij de afrekening waterschappen jaarrekening. Het voordeel op flexibele uren is ontstaan doordat een groot deel van de uren alsnog zijn toegerekend aan de projecten waaraan medewerkers hun tijd hebben besteed. Het voordeel op het algemene budget business cases op dit programma wordt verrekend met enkele nadelen op specifiek begrote business cases. 24

25 7. Programma 4 Geldstromen Derden 7.1. Wat willen we bereiken? In het kader van het Begrotingsprogramma 4; Geldstromen derden vervult HWH op verzoek van de Unie van Waterschappen de rol van kassier; t.w. het innen en afdragen van bijdragen van de waterschappen aan derden. HWH heeft geen inhoudelijke regie en/of uitvoeringstaken met betrekking tot de bijdragen die zijn opgenomen in de kassiersfunctie. Bij alle bijdragen is verwezen naar de herkomst waarin ook de kostenverdeelsleutels zijn opgenomen. Ontwikkelingen binnen de kassiersfunctie dienen te worden losgekoppeld van de ontwikkelingen van de HWH begroting Wat hebben we daarvoor gedaan? Het controleren, innen en tijdig voldoen van de facturen die ontvangen zijn ten behoeve van de onderwerpen van de kassiersfunctie Wat heeft het gekost? Saldo 1-1- Begrote Baten Gereal. Baten Begrote Lasten Gereal. Lasten Saldo realisatie Saldo 31/12/ voor bestemming Basis registratie Topografie (VROM) Basis registratie BAG (VROM) Mijn overheid (BZK) SIKB Oracle GAS project WBD Nieuw Handels register (NHR)

26 8. Paragrafen 8.1. Paragraaf: Ontwikkelingen sinds het vorige begrotingsjaar Transitie Stichting naar Gemeenschappelijke regeling Een belangrijk moment in 2012 was de besluitvorming rondom de transitie van Stichting naar Gemeenschappelijke regeling. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 17 december 2012 is het definitieve besluit tot transitie genomen. Per 1 januari zijn alle activiteiten, rechten en verplichtingen overgedragen aan de Gemeenschappelijke regeling. In de Algemeen bestuursvergadering van 17 december 2012 zijn ook een aantal financiële verordeningen vastgesteld en is een nieuw Dagelijks Bestuur aangewezen. Tevens is besloten om een traject voor HWH 2.0 op te starten HWH 2.0 In is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van HWH 2.0. In de Algemeen bestuursvergadering van 11 november is aangegeven dat HWH zo compact mogelijk, dienstbaar, vaardig en effectief dient te zijn. Daarnaast dient een kwaliteitsimpuls en cultuuromslag plaats te vinden. HWH 2.0 heeft wel onrust voor medewerkers gebracht. Daarbij bestaat het risico op uitstroom van goede medewerkers. Er zullen nadere afspraken moeten worden gemaakt om dit risico te managen Uittreding Hunze en Aa s Eind heeft waterschap Hunze en Aa s het besluit genomen om uit te treden uit de Gemeenschappelijke regeling HWH. Een bestuurlijke afvaardiging van HWH en Hunze en Aa s hebben gesproken over een uittreedsom en de afspraken inzake toekomstige afname van producten. In de vergadering 25 april 2014 zal het Algemeen bestuur zich hierover uitspreken Paragraaf: Incidentele baten en lasten Deze paragraaf bevat een overzicht van de baten en lasten die als eenmalig ten opzichte van voorgaande en komende begrotingsjaren moeten worden beschouwd. In de jaarrekening is een post incidentele baten opgenomen van Dit betreft onder andere een Europese subsidie en een voordelige afrekening BTW. Overigens laat de totale begroting van Het Waterschapshuis een wisselend beeld zien omdat de baten en lasten sterk afhankelijk zijn van nieuwe en aflopende deelnameovereenkomsten Paragraaf: Onttrekkingen aan overige bestemmingsreserves en voorzieningen HWH kent geen voorzieningen. In de begroting zijn dan ook geen dotaties of onttrekkingen aan voorzieningen opgenomen. De mutaties in de reserves in kunnen (inclusief het voorstel resultaatbestemming) als volgt worden gespecificeerd. 26

27 Resultaat Reeds bestemd: business case Reeds bestemd: Res.kap.last. Kantoormeubilair Reeds bestemd: Fac.ovk IHW Reeds bestemd: DIV Reeds bestemd: Prof. Vergadercentrum Reeds bestemd: Bus Case / Beg. Mgnt Resultaat na mutatie reserves Resultaatbestemming: algemene reserve Resultaatbestemming: HWH Resultaat na resultaatbestemming Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen Het Waterschapshuis wil op gestructureerde wijze risico s beheersen. Om die reden is het van belang om inzicht te hebben in de risico s zodat passende beheersmaatregelen getroffen kunnen worden. Conform artikel 4.19 van Het Waterschapsbesluit bevat de paragraaf betreffende het weerstandsvermogen ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, met daarbij een beschouwing over de stand aan het begin, de mutaties en de stand aan het eind van het begrotingsjaar van de algemene reserves en de voorzieningen; b. een inventarisatie van de risico s; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico s. Op dit moment is het beleid rondom risicomanagement nog niet vastgelegd in een afzonderlijk beleidsdocument. Wel is ten behoeve van de begroting 2014 een eerste stap gezet om te komen tot een meer kwalitatieve invulling van de paragraaf weerstandsvermogen. Hierin is ook beleid geformuleerd en wordt aanpak en rolverdeling beschreven Inventarisatie van de risico s In onderstaande tabel worden zowel programma-overschrijdende risico s als programmaspecifieke risico s opgenomen. De financiële vertaling van de risico s heeft nog niet plaatsgevonden in